🇦🇪💸ОАЭ стараются исправиться или отчет FATF по пробелам в процедурах борьбы с отмыванием денег
 
FATF (Международная организация по борьбе с отмыванием денег) в феврале 2020 года выпустила отчет, в котором отметила, что процедуры по борьбе с отмыванием денег в ОАЭ требуют постоянного усиленного мониторинга. FATF дала ОАЭ 3 года для исправления всех недочетов.

🥺После такого неутешительного результата, полученного от серьезной международной организации, ОАЭ составили государственную стратегию по исправлению недостатков из отчета. Стратегия относится к периодам 2020-2026 г.
1️⃣ОАЭ предоставили свой первый отчет «по работе над ошибками» в феврале 2021, но 🫠примерно в это же время FATF отметила частичное соблюдение 15 рекомендации, которая относится к регулированию провайдеров цифровых активов. 🥺🥺ОАЭ получили новое замечание в дополнение к существующим.

2️⃣Вторую попытку по исправлению недостатков ОАЭ попробовали сделать в мае 2022 года и 3️⃣третью- в июне 2023.

🙌FATF отметила позитивную динамику ОАЭ, указав, что ОАЭ стоит еще поработать над:
✅Рекомендацией 1: внедрение оценки риска клиента
✅Рекомендацией 19: работа со странами с высоким уровнем риска
✅Рекомендация 29: процедуры финансового мониторинга
 
4️⃣Следующий отчет ОАЭ должны предоставить в апреле-мае 2024.

🤓Таким образом, руководствуясь списом пунктов, рекомендованных к исправлению, можно идентифицировать отдельные вопросы, по которым можно ожидать усиление контроля.

@mainpartnertrust
 
Источник https://www.step.org/industry-news/fatf-reports-uaes-compliance-nearly-all-recommendations

🤪А вы правильно используете смайлы в соц сетях ?! 👍
 
В современном обществе договор, имеющий юридическую силу, можно заключить, в том числе, поставив безобидный смайл в соц сетях.

В этом убедился гражданин Канады, который в ответ на договор, 📧полученный через соц сети, поставил смайл. 🫠

Истец обсуждал с ответчиком договор на поставку 86 тонн зерна, и после обсуждения, отправил ответчику договор. Одним из условий договора была поставка зерна до ⏰ноября 2021. ❌Данное условие договора выполнено не было.

Истец решил подать в суд на ответчика, так как посчитал, что смайл 👍 означает согласие с условиями договора и является электронной подписью.
👨‍⚖️Судья решил, что в данном случае сторона акцептовала договор, и он подлежит исполнению. 💸Решение было принято в июне этого года.

‼️Судья обратил внимание на трактовку 👍 в качестве жеста, подтверждающего принятие и одобрение электронной переписки.

В результате ответчик обязан выплатить USD 61,610.00  в качестве штрафа за отказ от исполнения договора.
 
🤓Вспомните, сколько и какие договоры через соц сети недавно заключили вы...👍👍

@mainpartnertrust
 
Источник:
Farmer fined $61,000 for using thumbs-up emoji - BBC News

🇨🇾🛂Напоминание для граждан Кипра, проживающих за пределами острова

Уважаемые обладатели паспортов Кипра, а знаете ли вы о том, что Совет министров Кипра может аннулировать гражданство, если 🤔гражданин «обычно проживает зарубежом непрерывно в течение 7 лет и при этом регулярно не уведомляет консульство Кипра в стране проживания о своем намерении сохранить гражданство».

‼️Данной правило касается всех граждан, вне зависимости от схемы получения паспорта.

🥸Мы запросили разъяснения по данному вопросу в Миграционной службе Кипра, и нам устно подтвердили, что гражданину нужно отправлять такое 🫡уведомление ежегодно в посольство/консульство 🇨🇾Кипра в стране проживания.

🏠Также основной заявитель обязан уведомлять Миграционную службу Кипра о сохранении владения инвестицией, предоставив им копию выписки из Земельного комитета. Аналогичное требование с этого года введено и для обладателей ПМЖ за инвестиции.

👩‍🏫🧑‍🏫Более подробно рассказать о правилах уведомления и необходимых документах помогут наши эксперты.

@mainpartnertrust

Источник Ο Περί Αρχείου Πληθυσμού Νόμος του 2002 - 141(I)/2002 (cylaw.org) s.113

🤯🧐 Подозрительный абзац об отчетах о движении денежных средств на сайте ФНС России

👮🏻‍♂️При изучении одного из вопросов, связанных с валютным контролем, мы с удивлением обнаружили на официальном сайте ФНС России статью о напоминании сроков предоставления отчетов о движении денежных средств физических лиц с действительно шокирующим содержанием.

✍️ В этой статье в одном из пунктов автор напоминает о том, что представление отчета не требуется в следующих случаях:

🔹 физическое лицо проводит за пределами РФ более 183 дней в течение года;
🔹 банк, в котором открыт счет, расположен на территории государства члена ЕАЭС или государства, осуществляющего автообмен с Россией при условии, что движение денежных средств по счету не превышает 600’000 руб.

❗️Далее цитируем: «При одновременном соблюдении указанных условий, в случае отсутствия необходимости в представлении отчета, необходимо об этом уведомить налоговый орган с копиями подтверждающих документов (банковские выписки)».

‼️Таким образом, предполагается, что, если Вы не предоставляете отчет о движении денежных средств, нужно направить в ФНС банковские выписки, подтверждающие отсутствие Вашей обязанности.

🧑🏻‍💻👩🏼‍💻 Наше мнение: никакими нормативно-правовыми актами обязанности по предоставлению банковских выписок не предусмотрено. Более того, банковские выписки не обязательно прилагать даже если Вы предоставляете сам отчет.

🥲 Тем не менее, такой комментарий на официальном сайте регулятора означает, что нужно быть готовым к ожесточенной переписке с вашим налоговым инспектором, который мог ознакомиться со статьей, но не успел прочитать все положения крайне быстро меняющегося закона…

🗓️ Еще один интересный момент, статья была опубликована 22 мая 2023 года, то есть примерно за неделю до официального срока представления отчетов 1 июня 2023.

Шок контент от ФНС по ссылке.

@mainpartnertrust

⚡️⚡️⚡️В это воскресенье Налоговая служба Кипра сообщила о начале приема налоговых деклараций.

☝️Напоминаем, что срок предоставления налоговых деклараций был продлен до 2 октября, 2023 года.

Для правильного составления и подачи налоговых деклараций свяжитесь с нашими экспертами 🤓

@mainpartnertrust

Источник: https://taxisnet.mof.gov.cy/login.jsp

⚡️⚡️🇬🇧🇷🇺Новые санкции Великобритании против России
 
Под санкции попали 13 физических лиц (в основном журналисты и государственные деятели) и 1 юридическое лицо (детский лагерь Артек)

@mainpartnertrust

Источник: https://assets.publishing.service.gov.uk/government/uploads/system/uploads/attachment_data/file/1170960/Notice_Russia_170723.pdf
 

❌🇷🇺Отказ от российского гражданства ☝️
 
В последнее время мы все чаще читаем в прессе, что граждане РФ принимают решения отказаться от российского гражданства.
🫡Причины и мотивы отказа от гражданства у каждого свои, важно что они «добровольные».

В нашем телеграмм канале мы не будем комментировать эмоциональную сторону процесса, а обратимся к 👩‍⚖️юридической)

🙋‍♀️❓Рассмотрим часто задаваемые вопросы, которые мы получаем от клиентов по данной теме.
 
❓🪪📑Документы, необходимые для отказа от гражданства России?

Понадобятся следующие бумаги (абз. 1 п. 24 Положения, утв. Указом Президента РФ от 14.11.2002 № 1325):
✔️заявление об отказе от гражданства РФ
✔️документ полномочного органа иностранного государства о наличии у вас другого паспорта или подтверждение возможности его получения
✔️военный билет для мужчин от 18 до 27 лет
✔️☝️справка об отсутствии налоговой задолженности (получение такой справки может сопровождаться налоговой проверкой)
✔️паспорт РФ
✔️три фотографии 3х4
✔️квитанция об уплате госпошлины
 
 ❓🪪Можно ли отказаться от гражданства РФ не имея другого гражданства?

🫤Выход из гражданства не допускается, если человек не имеет иного гражданства либо гарантий его приобретения.
«документ полномочного органа иностранного государства о наличии у заявителя иного гражданства или подтверждение возможности предоставления заявителю иного гражданства в случае его выхода из гражданства Российской Федерации»
 
❓Можно ли отказаться от российского гражданства в период мобилизации?

🫠Призыв на военную службу при объявлении мобилизации является обязательством перед государством. А при неисполненных обязательствах отказаться от российского гражданства нельзя.
 
❓Где подавать заявление об отказе от гражданства РФ?

Если человек находится в России, то пакет документов и заявление об отказе от российского гражданства подается в территориальное подразделение 🇷🇺ГУВМ МВД по месту его жительства.
В этом случае гражданин проходит процедуру отказа в общем порядке.
⏳Рассмотрение документов в общем порядке занимает около 12 месяцев.
Если человек проживает 🌍за границей, то процедура проходит в консульстве России.
 
❓Когда прекращается гражданство РФ?

Гражданство Российской Федерации прекращается со 👩‍⚖️дня принятия полномочным органом соответствующего решения.
Лицу, которому разрешен выход из гражданства Российской Федерации, выдается 📜справка о прекращении гражданства Российской Федерации.
 
❓Гражданство РФ после отказа от статуса: можно ли вступить в него снова.🤗

Сразу скажем, что в теории- это возможно. Практику после 2022 года мы не изучали)
Иностранные граждане и лица без гражданства, ранее имевшие гражданство Российской Федерации, могут быть восстановлены в гражданстве Российской Федерации. 26 ноября 2023 вступят в силу новые нормы, но детально ознакомиться с ними можно уже сейчас.
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_445998/e18ce69fce5689aa6c3adaf317fab6fb0a85ab49/

@mainpartnertrust
 
Источник: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39607/cf229ea152088a93c782d9b3106e66250896284d/
https://geneve.kdmid.ru/ru/consular-functions/citizenship/withdrawal-from-citizenship/
 
 

🇺🇸🇷🇺⚡️⚡️Новые санкции США против России⚡️⚡️
 
В очередной пакет санкций США попали несколько российских банков, Алексей Кудрин и УГМК.
Подробно со списком можно ознакомиться по ссылке.
 
✔️🤷‍♂️КУДРИН Алексей Леонидович
✔️🏦Банк Солидарность
✔️🏦Локо Банк
✔️🏦ПСКБ Банк
✔️🏦Тинькофф Кредитные Системы
✔️🏦Юнистрим Коммерческий Банк
✔️🪖Уральская горно-металлургическая Компания
 
@mainpartnertrust
 
Источник: Russia-related Designations; Ukraine-related Designation Update; Russia-related Designations Removals; Issuance of Russia-related General Licenses | Office of Foreign Assets Control (treasury.

🖨️📑 Госдума приняла закон о налогообложении удаленных сотрудников

✍️ Речь идет о законе, который:

🔹с 2024 года сохраняет ставку налога на доходы физических лиц 13% (15% при превышении 5 млн. руб. годового дохода) для официально трудоустроенных сотрудников российских компаний, работающих удаленно и утративших налоговое резидентство России;

🔹 с 2025 года вводит ставку налога на доходы физических лиц 13% (15% при превышении 5 млн. руб. годового дохода) для фрилансеров, оказывающих услуги по договорам ГПХ, при выполнении одного из условий, установленных законом.

☝🏻Подробнее читайте в нашем предыдущем посте

@mainpartnertrust

⚡️⚡️⚡️⚡️🇨🇭 “Доброе утро от банка Julius Baer”…Банк Julius Baer сегодня отправил своим клиентам письма о закрытии счетов ⚡️⚡️⚡️⚡️

Сегодня банк Julius Baer начал отправлять своим клиентам письма о закрытии счетов.

🤦‍♀️ кто получил «письма-счастья»? -
🇷🇺клиенты, постоянно проживающие в России.

⏳дата закрытия счетов-
31 декабря, 2023

☝️что еще важно знать?-
💳все карточки, кредитные договоры будут аннулированы.

@mainpartnertrust

Источник: письмо банка

📮Уведомление о ВНЖ можно будет подать без въезда на территорию РФ

🇷🇺 Консульский департамент МИД России опубликовал в своем телеграмме разъяснение, касающееся возможности подачи уведомления о наличии иностранного гражданства или вида на жительство за рубежом.

🏝️ Мы уже писали ранее, что в обновленной версии N 138-ФЗ «О гражданстве Российской Федерации» появится возможность подавать уведомления через российские консульства зарубежных стран.

‼️ В разъяснении особое внимание обращено на то, что граждане будут ВПРАВЕ, но НЕ ОБЯЗАНЫ подавать такие уведомления в загранучреждения в течение 60 дней с момента получения документов.

👮🏻‍♂️ Административная или уголовная ответственность может возникнуть для граждан только при превышении установленного срока - 60 дней со дня въезда в РФ (ранее 30).

📑 Новая версия закона вступит в силу с 26 октября 2023 года.

@mainpartnertrust

⚡️⚡️⚡️🇨🇭По следам вчерашнего поста об уведомлениях о закрытии счетов, которые получили российские клиенты швейцарского банка Julius Baer.

☝️🇷🇺Уведомления получили все клиенты, постоянно проживающие в РФ.

☑️С 1 августа для клиентов, которые получили уведомления, вводится дополнительная комиссия CHF 2,250 в квартал

☑️С 1 октября применяются новые комиссии:
✔️комиссия за хранение активов (от 0.15% до 0.30% от стоимости активов),
✔️комиссии за покупку-продажу ценных бумаг (согласно стандартным тарифам),
✔️банковская комиссия CHF 240 в квартал.
✔️Старые комиссии перестают действовать.

🥺Для сравнения максимальная комиссия «все включено» (хранение активов и сделки по бумагам) для корпоративных клиентов составляла менее 0.35%.

☑️💸До 31 декабря клиентам необходимо предоставить реквизиты для перевода денежных средств. Также банк вправе по своему усмотрению продать ценные бумаги, которые находятся на счете.
 
👏И хорошие новости: если вы не обновили информацию о вашем постоянном месте проживания или находитесь в процессе его смены, необходимо предоставить обновленные сведения в банк. Согласно устному комментарию сотрудников банка, банк рассмотрит предоставленные документы и , в случае их принятия, оставит счет активным и отменит его закрытие.

🇪🇺Осторожно, двери закрываются, следующая станция- Кипр (страна, которая в настоящий момент быстро (2 месяца) выдает ЕС документы гражданам РФ)

@mainpartnertrust

🇦🇹💸Новости от Райффайзенбанка: 🚫временная приостановка приема долларов США и евро в кассах банка
«С 1 августа 2023 года Райффайзен Банк временно приостанавливает прием и покупку наличной валюты у клиентов-физических лиц. Решение связано с необходимостью эффективно управлять валютной позицией банка. Когда ситуация изменится, мы вернем эту возможность. Рыночные условия постоянно меняются, и в этой ситуации наши главные приоритеты — надежность и защита интересов клиентов. Валютные переводы и конвертация рублей в иностранную валюту по-прежнему доступны в мобильном приложении и онлайн-банке Райффайзен Онлайн. Вносить рубли можно в банкоматах и кассах банка. Внесение в банкоматах мгновенно и бесплатно. В отделениях с 1 августа увеличится комиссия за внесение рублей на рублевые счета. На сумму до 200 000 — комиссия 1%, минимум 300 рублей, сумму больше можно вносить без комиссии. При внесении рублей на валютный счет комиссия не взимается, конвертация проходит по внутреннему курсу банка.»

@mainpartnertrust
 
Источник: https://www.raiffeisen.ru/about/press/news/201909/

💸🇷🇺 Открыта возможность оплаты налогов через Госуслуги

🧑🏻‍💻 Теперь налогоплательщики смогут получать налоговые уведомления через портал Госуслуг, а не только через личный кабинет налогоплательщика или почтовый ящик.

👌🏻Можно будет оплачивать следующие виды налогов:

⁃ НДФЛ;
⁃ имущественный;
⁃ земельный;
⁃ транспортный.

📮 Сервис можно подключить следующим образом:

1. Отправьте в ФНС согласие на получение налоговых уведомлений 2. Подпишите уже сформированное заявление в приложении «Госключ» 3. Дождитесь сообщения, что согласие принято. Оно придёт в течение нескольких минут.

@mainpartnertrust

💸 Важность уведомления вашего брокера о смене налогового резиденства

🧑🏻‍💻👩🏼‍💻 Мы неоднократно писали о том, что ставки для налоговых нерезидентов в России гораздо выше, чем ставки резидентов по некоторым видам доходов, в частности, связанным с инвестиционной деятельностью:

⁃ продажа ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов на бирже (если продали дороже, чем купили);
⁃ купонный доход по облигациям и дивиденды по акциям.

🏦 В случае, если вы у Вас открыт российский брокерский счет, в большинстве случаев Ваш брокер самостоятельно удерживает и уплачивает общую сумма налога по операциям при выводе средств со счета или по итогам календарного года.

☠️ Однако, если вовремя не уведомить брокера о смене налогового резидентства, расчет налога будет идти по ставке 13% (15% > 5 млн.), а не предписанных законом 30%.

🤷🏼‍♀️ Таким образом, налогоплательщик откажется в ситуации, когда банк уведомит налоговый орган о суммах прибыли и списанных налогах, и налоговый инспектор увидит, что налог не доплачен. Это может привести к очень неприятным последствиям и ответственности, вплоть до уголовной.

✈️ Разбираться с российскими налоговыми органами, проживая заграницей, может стать крайне неприятной неожиданностью, поэтому лучше не затягивать, а информировать брокера как только ситуация с вашим налоговым статусом станет ясной.

@mainpartnertrust

🇨🇭🏦Кредит Свисс готовится распрощаться с российскими клиентами 🇷🇺⛔️
 
По информации, опубликованной информационным изданием NZZ (Forbes со ссылкой на NZZ), швейцарский банк Кредит Свисс последует стратегии банка ЮБС и закроет счета российским клиентам.

☝️Стоит отметить:

✔️🇷🇺Счета будут закрыты российским гражданам с документами ЕС, постоянно проживающим в РФ
✔️🇨🇭Данный подход является недавней «стандартной практикой» среди швейцарских банков
✔️🇨🇭🇷🇺Банк ЮБС закрыл счета российским гражданам, постоянно проживающим в РФ, в 2022 году
✔️💵Банк ЮБС с 2023 года закрывает счета россиянам, которые переехали в Европу, но имеют «значительный доход от источников в РФ»
✔️📨Мы не получили подтверждение от банка Кредит Свисс о том, что соответствующие уведомления были направлены клиентам, но считаем, что это вопрос времени. Банк работает над этим….
 
 
☝️☝️☝️Важно: если Ваш банк еще не закрыл счет россиянам с ЕС документами, проживающим в РФ, - это лишь дело времени. Со своей стороны Вы можете заранее предоставить в банк документы, подтверждающие смену Вашего налогового резидентства.

@mainpartnertrust
 
Источник:
 
UBS wirft russische Kunden der CS raus, um Risiken zu senken (nzz.ch)

🇨🇾☝️👏👏Адаптация к новым реалиям: конфереция, октябрь, Кипр.🍹
 
Приглашаем вас на мероприятие "Адаптация к новым реалиям", где мы будем обсуждать актуальные темы и стратегии для успешной адаптации к изменяющимся условиям.
✔️🕐Мероприятие состоится во вторник, 17 октября 2023 года, в 9:30 (Кипр).
✔️🇨🇾Место проведения мероприятия: бизнес-зал отеля Amara. https://www.amarahotel.com/
✔️🏨Для получения специальных цен на проживание в отеле, обращайтесь к нашим специалистам.

🤓На мероприятии вы сможете обсудить и получить ценные советы от экспертов в области санкций, права, налогов и инвестиций. Мы предлагаем вам уникальную возможность обменяться опытом и установить новые связи с коллегами из разных отраслей.
Не упустите шанс узнать о стратегиях и лучших практиках, которые помогут вам успешно приспособиться к новым вызовам и достичь лучших результатов в поставленных задачах.

Зарегистрируйтесь прямо сейчас, чтобы гарантировать ваше место на этом мероприятии! Количество гостей ограничено.

@mainpartnertrust
 
Ссылка и программа для регистрации.

https://www.eventbrite.co.uk/e/681480144457?aff=oddtdtcreator

✈️✈️ Палата Представителей Кипра освободила сделки с воздушными судами от гербового сбора

🙌🏼 Освобождение распространяется на следующие виды сделок:

🔹 договоры купли-продажи воздушного судна, зарегистрированного в Кипрском реестре воздушных судов;
🔹 договоры ипотеки;
🔹 кредитные договоры и договоры поручительства;
🔹 договоры аренды воздушных судов;
🔹 гарантийные соглашения и некоторые другие.

🗞️ Данные поправки к Закону о гербовом сборе были опубликованы в Официальной газете Республики 21 июля 2023 года.

@mainpartnertrust

🥹🥹🥹Осторожно, двери закрываются🇷🇺

Согласно информационному изданию Forbes, 💸Ситибанк с 15 августа вводит комиссию 5% за внесение наличных долларов США и евро через кассы банка в отделениях на текущие и сберегательные счета, пишет Frank Media со ссылкой на материалы банка.

Ранее о 💰💵введении комиссии за несение наличной валюты сообщили банк «Интеза», БКС банк, Тинькофф банк, Цифра банк, Экспобанк и другие. Райффайзенбанк с 1 августа вообще приостановил прием и покупку наличной валюты у физлиц.

@mainpartnertrust

https://news.1rj.ru/str/forbesglobalrus/3028

🇪🇺 Создана Европейская гражданская инициатива о налогообложении

💸💰Организаторы инициативы призывают Еврокомиссию создать общеевропейский налог на богатство. Ее официальное название «Налогообложение состоятельных лиц для финансирования экологического и социального перехода».

👏🏼👏🏼 Ее цель - внести вклад в борьбу с изменением климата и неравенством на территории Евросоюза, а также обеспечение «справедливой» доли участия всех европейских граждан в достижении этих целей.

✍️ Регистрация инициативы произошла 11 июля 2023. Предполагается, что, если в течение года инициатива получит миллион подписей в свою поддержку не менее чем от семи государств-членов ЕС, Еврокомиссия может принять решение об удовлетворении заявки, то есть задуматься о введении такого налога.

@mainpartnertrust

https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/ip_23_3741