Мережа магазинів «Ябко» стала одним із найбільш показових прикладів системної контрабанди та ухилення від сплати податків в Україні. Засновники мережі — Петро Димінський, Микола Кахнич та Віталій Турковець організували складну та багаторівневу злочинну схему.

Це масове незаконне ввезення несертифікованої техніки Apple, смартфонів, аксесуарів, телевізорів та побутової електроніки через пункти пропуску на кордоні з Польщею, Угорщиною, Румунією, Словаччиною та Молдовою. Для цього використовувалися підроблені митні декларації, у яких занижувалася реальна вартість товарів або взагалі вказувалися інші їхні категорії. Перевізниками ставали підконтрольні особи, що діяли у змові з посадовими особами митниці та прикордонної служби.

В Україні контрабандний товар розповсюджувався через 110 офлайн-магазинів «Ябко» та онлайн-платформу jabko ua. При цьому створювалася лише видимість легального бізнесу. Формально продаж здійснювався від імені ТОВ «Спешлтех» (директор і власник - Брижак А.С.), проте понад 90% операцій проводилися через рахунки приблизно 150 підконтрольних ФОПів, зареєстрованих на підставних осіб. Гроші від покупців розподілялися між різними рахунками, дробилися на невеликі суми, що дозволяло уникати уваги фінмоніторингу та податкових перевірок.

Ключовим елементом стало й відмивання коштів через криптовалюту. Отримані від продажу гроші переводилися у цифрові валюти через нелегальні обмінники, де проходили процедуру «мікшування» для ускладнення відстеження. У подальшому ці активи спрямовувалися на придбання автомобілів, нерухомості та корпоративних прав за кордоном. Частина операцій здійснювалася через пов’язані компанії та інші підконтрольні структури, що дозволяло остаточно легалізувати незаконні доходи.

Важливо, що ця діяльність була б неможливою без сприяння державних органів.

💬 @ABleaks_bot
💕 Долучитись
☑ info@absolutionlab.com

🔈 Банкіри Гороховський та Тігіпко за рік ухилилися від сплати податків на 750 млн

Monobank – це фірма «Фінтех Бенд», якою володіють вихідці з привату – Олег Гороховський (IT-Приват-24) та Дмитро Дубілет (син ексголови ПриватБанку). Після націоналізації вони зібрали його IT-продукт «Приват-24», назвали його Monobank. За рахунок агресивної маркетингової кампанії, відносної новизни та зручності роботи мережі IBOX-терміналів вони залучили 7 млн ​​клієнтів.

Monobank працює на базі "Універсал банку" (Тігіпко). Торгова марка належить Тігіпку та Горохівському та Ко.

Якщо відволіктися від маркетингу: фірма «Фінтех Бенд» надає "Універсал банк"у послугу. Тобто витрати банку – це прибуток фірми. З 2023 року прибуток банків оподатковується 50%, на відміну від 20% для фірм.

Аналіз фінпоказників фірми «Фінтех Бенд» та "Універсал банку" за 2020-2024 показав, що у 2023-му відразу після підвищення ставки до 50%, банк вивів на фірму мінімум 2,5 млрд грн свого доходу, скоротивши на цю суму свій оподатковуваний дохід.

Тобто "Універсал банк" мав сплатити 1,25 млрд грн податку, але виведення 2,5 млрд доходу на фірму «Фінтех Бенд» дозволило заплатити лише 0,5 млрд грн податку. Чистий прибуток складає 750 млн гривень.


💬 @ABleaks_bot
💕 Долучитись
☑ info@absolutionlab.com

🧠🧡🧡🧡🧡🧡🧡 повідомляє

⚖️ Співучасника схем мережі магазинів електроніки «Ябко» — директора ТОВ «Вест Юей» Віктора Крука — звільнили від кримінальної відповідальності у справі БЕБ. Такий вирок ухвалив Шевченківський райсуд Львова.

Суд закрив кримінальне провадження №72023000110000085 від 9 жовтня 2023 після того, як компанія повністю відшкодувала державі збитки у розмірі 14,3 млн грн, а також сплатила штрафні санкції на суму 702 тис. грн.

Рівнянин Віктор Кру обіймав посаду директора «Вест Юей» з вересня 2021 року. До лютого цього року він умисно вносив недостовірні відомості до податкових декларацій.

Крук не відображав у повному обсязі доходи компанії від господарської діяльності, безпідставно включав до витрат суми, не підтверджені первинними бухгалтерськими документами, та не декларував отриману безповоротну фінансову допомогу на суму 34,64 млн грн від фізичних та юридичних осіб, зокрема від ТОВ «Офіс на Вороного» та ТОВ «Спешлтех».

Серед конкретних порушень, виявлених слідством:

✔️Заниження податку на додану вартість на суму 5,2 млн грн за звітні періоди з жовтня 2021 по вересень 2023 року, зокрема через невідображення доходів у деклараціях.
✔️Заниження податку на прибуток за 2023–2024 роки на суму 2,8 млн грн шляхом включення до витрат фіктивних операцій, наприклад, на суму 914 тис. грн за нібито надані послуги з розробки бренд-стратегії.
✔️Невідображення доходу від безповоротної фінансової допомоги, що призвело до ненадходження податку на прибуток у розмірі 6,23 млн грн.
✔️Проведення безтоварних операцій на суму 28 млн грн, зокрема з ТОВ «Гугл» та ДП «Медіа Дирекція», пов’язаних із рекламними послугами для ТМ «Ябко», права на яку ТОВ «Вест Юей» не мало.

Дії Крука були кваліфіковані за ч. 3 ст. 212 ККУ як умисне ухилення від сплати податків, вчинене службовою особою.

🔒Під час досудового розслідування «Вест Юей» добровільно сплатило до державного бюджету всю суму завданих збитків до повідомлення Круку про підозру 27 червня 2025.

Прокурор третього відділу процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора подав клопотання про звільнення Крука від кримінальної відповідальності. Крук визнав свою провину, щиро розкаявся та погодився на закриття провадження.

💬 @ABleaks_bot
💕 Долучитись
☑ info@absolutionlab.com

🧩 Мережа магазинів електроники "Ябко" в порушення законодавства продовжує нелегальний продаж техніки через мережу ФОПів.

Свіжа історія — ФОП Шушкевич Василь Олександрович, працевлаштований в магазині "Ябко" (ТОВ "Спешлтех") в Тернополі.

Податкова склала на нього протокол за ч.1 ст.155-1 КУпАП. Шушкевич не провів через реєстратор розрахункових операцій та не видав чек про продаж годинника на 9,3 тис. гривень. Тобто продав товар в "чорну". На суд Шушкевич не з'явився, але на нього наклали штраф аж у 170 гривень!

Тобто вся робота судів, податкової і весь витрачений час не коштують навіть цієї суми. Звісно, що "Ябко" буде і надалі "барижити".


💬 @ABleaks_bot
💕 Долучитись
☑ info@absolutionlab.com

🕵️‍♂️ Якщо на рядових працівників власникам "Ябко" начхати, то за керівництво вони готові на все.

Просте порівняння, продавець "Ябко" в Тернополі Герман Тетяна Андріївна отримала штраф у 650 гривень за ч.1 ст.155-1 КУпАП. Вона продала IPhone за 34 тис. гривень без видачі чеку.

А ось в Кропивницькому суд вирішив не штрафувати керівника ТОВ "Спешлтех" Брижак Анну Сергіївну за ч. 2 ст. 155-1 КУпАП. В магазині її фірми на вул. Театральна (Дворцова), 31 встановили реалізацію необлікованого товару на 33 тис. гривень. При цьому вона раніше притягалася до відповідальності. Але суд не встановив ознаки порушення.

⚖️ 🚫 Як слідує із протоколів про адміністративні правопорушення, то в них наведено, що суть правопорушення полягає у «реалізацію необлікованого товару», однак таке формулювання правопорушення є не повним і неконкретним.

💬 @ABleaks_bot
💕 Долучитись
☑ info@absolutionlab.com

📖 Слідчий поліції Полтавщини Віта Балкова у вересні купила квартиру у місті. За 52,9 кв. м вона віддала 2,46 млн гривень. Але ані її чоловік Олександр, ані вони стільки не заробляють.

Жінка отримала два грошових подарунки— 1,5 млн гривень від Людмили Балкової та 300 тис. гривень від Валентини Павелко (ймовірно родичі родини)

📞 @ABleaks_bot
☑ Долучитись
🧠 info@absolutionlab.com