🔔Напоминаем, что налоговый период 2024 закончился

Ваш брокер как налоговый агент в течение и по окончании налогового периода определяет налогооблагаемую базу, производит расчет, удерживает и перечисляет налог на доходы физических лиц в налоговые органы.

🗓НДФЛ за 2024 год налоговый агент может списать до 31 января 2025 года (точные даты списаний уточняйте у своего брокера).

Налог списывается только с положительного свободного остатка на брокерском счете. Если у Вас есть налог к уплате и в течение года налог не удерживался, а к моменту списания на брокерском счете нет денежных средств, инвестор получит уведомление от ФНС до конца октября и обязан уплатить налог самостоятельно до 1 декабря 2025 года.

В случае если Вы не хотите уплачивать налог самостоятельно, Вам необходимо обеспечить наличие необходимой суммы денежных средств на брокерском счете.

Если в течение года налог удерживался брокером (например при выводе денежных средств), то излишне удержанный налог по итогам года будет возвращен на Ваш счет согласно регламенту брокера. Сроки и необходимость подачи заявления на возврат уточняйте у конкретного брокера. Налоговые базы разных налоговых агентов можно сальдировать, подав налоговую декларацию в ФНС.

🔵 Ваш Контрольный пакет

#ликбез
Сальдирование результатов по операциям с ценными бумагами: основные моменты

Сальдирование результатов по операциям с ценными бумагами — это процедура, при которой доходы от одних операций с ценными бумагами уменьшаются на убытки от других операций. Данный механизм позволяет налогоплательщикам учитывать финансовые результаты более справедливо и снижать налоговую нагрузку.

Сальдирование операций с ценными бумагами регулируется Налоговым кодексом РФ, в частности, статьей 214.1, которая описывает особенности налогообложения доходов физических лиц от операций с ценными бумагами.

Особенности сальдирования:
▪️Результаты могут сальдироваться только между бумагами одного типа:
1. Котирующимися на организованном рынке (биржевые бумаги)
2. Некотирующимися (внебиржевые бумаги)
▪️Нельзя сальдировать финансовый результат, полученный по брокерскому счету, с финансовым результатом, полученным по ИИС
▪️Финансовые результаты за каждый год действия ИИС сальдируются при расчете итогового финансового результата по ИИС при его закрытии
▪️Доходы по дивидендам нельзя уменьшить убытком по другим типам доходов
▪️Если к ценным бумагам применяются налоговые льготы (например, при продаже акций, находившихся в собственности более 3 лет), их результаты не участвуют в сальдировании.

Сальдирование финансовых результатов разных брокеров не осуществляется автоматически и требует от инвестора самостоятельного учета и подачи налоговой декларации. Важно собрать все необходимые документы, корректно рассчитать совокупный финансовый результат и, при необходимости, заявить убытки для переноса на будущие периоды.

🔵 Ваш Контрольный пакет

⏺США ввели санкции против металлургических и горнодобывающих компаний РФ

⏺Дональд Трамп объявил о подготовке встречи с Владимиром Путиным

⏺Сбербанк обошел «Роснефть» и стал самой дорогой компанией России

⏺9 января начались торги акциями X5 на Мосбирже под тикером X5

⏺Суточно.ру рассматривает возможность IPO в 2025

#новости

📄«НДФЛка» налоговая азбука: что нас ждет в 2025 году
часть 1

⏺НДФЛ на проценты по вкладам в российских банках
В 2025 году физические лица, которые в 2024 году получили процентные доход по вкладам и счетам, заплатят НДФЛ, но не со всей суммы процентов, а только с той части, которая превысит 210 тысяч рублей*.

*Максимальной ключевой ставкой Банка России, участвующей в расчете необлагаемой налогом суммы, на 1-е число каждого месяца в 2024 году является значение 21%:
1 000 000 рублей × 21% = 210 000 рублей.

Налог будет рассчитан налоговым органом и разослан осенью 2025 года. Уплатить его надо будет не позднее 1 декабря 2025 года.

⏺Новая прогрессивная шкала НДФЛ
С 1 января начала действовать новая прогрессивная шкала ставок НДФЛ.

Для доходов в виде заработной платы, доходов от сдачи в аренду имущества, доходов по векселям будет действовать пятиступенчатая шкала:
⚪️13% – для части доходов, не превышающей 2,4 млн рублей в год;
⚪️15% – для части доходов, которая больше 2,4 млн рублей, но не превышает 5 млн рублей в год;
⚪️18% – для части доходов, которая больше 5 млн рублей, но не превышает 20 млн рублей в год;
⚪️20% – для части доходов, которая больше 20 млн рублей, но не превышает 50 млн рублей в год;
⚪️22% – для части доходов, которая превышает 50 млн рублей в год.

Для доходов по ценным бумагам (в том числе в виде дивидендов), процентов по вкладам, доходов от продажи имущества и подарков будет действовать двухступенчатая прогрессивная шкала НДФЛ:
⚪️13% – для части доходов, не превышающей 2,4 млн рублей в год;
⚪️15% – для части доходов, которая больше 2,4 млн рублей в год.

Продолжение следует...

🔵 Ваш Контрольный пакет

📣Санкт-Петербург, Вы готовы к масштабному мероприятию?

25 января в конгресс-холле "Московский" пройдет День инвестора - ежегодное мероприятие для акционеров и клиентов ВТБ.

Мы пригласили ведущих экспертов и аналитиков, которые расскажут о новых продуктах банка для розничных клиентов, специальных предложениях для акционеров ВТБ, стратегиях развития бизнеса, а также поделятся актуальными инвестиционными решениями и обсудят перспективы финансового рынка в России.

Инвестируйте свое время выгодно!

Узнать больше и зарегистрироваться 👉 здесь

🔵 Ваш Контрольный пакет

📄«НДФЛка» налоговая азбука: что нас ждет в 2025 году
часть 2

⏺Увеличение стандартных налоговых вычетов на детей
С 1 января увеличены стандартные вычеты на детей и предельный доход для их предоставления.

Стандартные вычеты на детей в 2025 году:
⚪️на второго ребенка – 2800 рублей (в 2024 году – 1400 рублей);
⚪️на третьего и каждого следующего ребенка – 6000 рублей (в 2024 году – 3000 рублей).

Одновременно увеличивают совокупный доход для применения вычетов – с 350 до 450 тыс. рублей.

Налоговый вычет будет предоставляться работодателем без подачи заявления при наличии у него сведений о детях, находящихся на обеспечении сотрудника.

⏺Перечень физкультурно-спортивных организаций для вычета по НДФЛ на 2025 год
Минспорт России определил новый перечень физкультурно-спортивных организаций и ИП для получения налогового вычета за занятия спортом.

Он нужен для получения социального вычета по НДФЛ на физкультуру: воспользоваться вычетом можно по услугам только тех организаций (ИП), которые включены в соответствующий перечень.

⏺Новая декларация 3-НДФЛ по доходам за 2024 год
Отчитываться за доходы 2024 года физлица будут по новой форме 3-НДФЛ.

В частности, внесены следующие изменения:
⚪️на титульный лист добавлен номер ЕРН;
⚪️добавлены поля по социальному вычету на обучение супруга (супруги);
⚪️добавлены строки для заполнения данных по налоговому вычету на долгосрочные сбережения граждан.

Общая структура измененной формы декларации в целом осталась прежней.

❗️Напоминаем, что крайний срок представления декларации 3-НДФЛ за 2024 год – 30 апреля 2025 года.

Также напоминаем, что в 2024 году были увеличены максимальные размеры социальных налоговых вычетов:
⚪️на обучение детей – с 50 до 110 тысяч рублей;
⚪️на лечение, обучение, фитнес и прочее – с 120 до 150 тысяч рублей.

Помимо этого, появилась возможность получить налоговый вычет по расходам на оплату обучения мужа/жены, если он/она обучается на очной форме и расходы были понесены начиная с 1 января 2024 года

🔵 Ваш Контрольный пакет

🏦 Итоги года с Мосбиржей

Количество частных инвесторов, имеющих брокерские счета на Мосбирже, за 2024 год увеличилось на 5,4 млн и достигло 35,1 млн. Ими было открыто свыше 64 млн счетов.

При этом активных инвесторов (кто совершил хотя бы 1 сделку за весь год) около 10,2 млн человек (7,6 млн в 2023), а очень активных (кто совершал хотя бы 1 сделку в месяц) 3,9 млн человек (3 млн в 2023).

В 2024 году частные инвесторы вложили в ценные бумаги более 1,3 трлн рублей (+18% г-к-г), в том числе:
⚪️в биржевые фонды – 570,6 млрд рублей;
⚪️в облигации – 859,3 млрд рублей (74% – в корпоративные облигации, 26% – в ОФЗ и региональные облигации).

💼Народный портфель:
⚪️Обыкновенные акции Сбербанка — 31% портфеля;
⚪️Бумаги ЛУКОЙЛа — 15%;
⚪️Акции «Газпрома» — 14%;
⚪️Акции «Роснефти» —7%,
⚪️Привилегированные акции Сбербанка — 7%;
⚪️Привилегированные акции «Сургутнефтегаза» — 6%;
⚪️Акции «Яндекса» — 6%;
⚪️Акции «Т-Технологий» — 5%;
⚪️Акции «Норникеля» — 5%;
⚪️Обыкновенные акции «Татнефти» — 4%.

🗺География инвесторов
Москва (2,97 млн), Московская область (1,99 млн), Санкт-Петербург (1,5 млн), Краснодарский край (1,39 млн), Свердловская область (1,17 млн), Башкортостан (1,17 млн), Ростовская область (1,09 млн), Татарстан (1,08 млн), Челябинская область (920 тыс.) и Самарская область (811 тыс.).

🔵 Ваш Контрольный пакет

💙"Контрольный пакет"
2 года нашему Telegram-каналу для розничных инвесторов.

Вот уже 2 года мы на постоянной основе держим вас в курсе основных событий российского фондового рынка.

Мы пристально следили за трансформацией ИИС, держали руку на пульсе важных законодательных изменений, подробно разбирали аспекты консолидации акций ВТБ, говорили о великих инвесторах и делились финансовыми лайфхаками.

За два года мы опубликовали более 650 постов, а число наших подписчиков превысило 3 тысячи.

Мы искренне благодарим вас за интерес и доверие! Спасибо, что выбираете "Контрольный пакет"!

Поздравить нас можно, нажав на ❤️

🔵 Ваш Контрольный пакет

⏺Количество частных инвесторов на Мосбирже превысило 35 млн человек

⏺Общий объем торгов на всех рынках Мосбиржи в 2024 составил рекордные ₽1.49 квадриллиона

⏺Владимир Путин поручил правительству и ЦБ принять меры, направленные на развитие российского финансового рынка

⏺Крупные российские банки начали снижать ставки по вкладам

⏺ЦБ увеличит продажу валюты в январе в 1,4 раза

🗓 Предстоящие события:
25 января - День инвестора ВТБ в Санкт-Петербурге

#новости

⚠️ «Праздничные» схемы мошенников

Новогодние праздники прошли, а мошенники остались. Предлагаем изучить распространённые "праздничные" схемы, чтобы избежать неприятностей в будущем.

С конца декабря мошенники активно использовали темы новогодних акций, распродаж и подарков для привлечения внимания жертв. Злоумышленники применяли различные методы, включая фишинг, социальную инженерию и телефонные звонки c подменных номеров.

Самым распространенными уловками под Новый год стали:
⏺Установка поддельных приложений
Мошенники создавали фальшивые версии популярных приложений крупных компаний, которые выглядели как оригиналы. Установив такое приложение, клиенты рискуют потерять доступ к своим финансам и личной информации.

⏺Подозрительные ссылки
В праздничный период традиционно увеличивается количество присланных сообщений или писем, некоторые из них могут содержать фишинговые ссылки. Переход по ним может привести к установке вредоносного ПО или к попыткам кражи личных данных.

В целом эксперты продолжают фиксировать большое разнообразие мошеннических схем: традиционные звонки от якобы представителей силовых структур, просьбы о займе со взломанных аккаунтов родных и друзей, а также ложные предложения заработка и случаи запугивания детей с целью заставить их перевести деньги родителей.

Будьте внимательны в Новом году!

🔵 Ваш Контрольный пакет

#ликбез
Секреты инсайдеров: влияние на финансовые рынки

Инсайдеры — это участники торговли, обладающие доступом к закрытой информации о компании, которая еще не была обнародована. Их знания могут значительно повлиять на курс акций и общие рыночные ожидания. Важность этой категории трейдеров подчеркивается тем, что их действия часто предшествуют резким изменениям цен. Например, если инсайдер начинает активно покупать акции своей компании, это может сигнализировать о позитивных изменениях в будущем, что привлекает внимание инвесторов.

Инсайдерами могут быть руководители, крупные акционеры, сотрудники с доступом к конфиденциальной информации.

ℹ️ подробнее о сведениях, относящихся к инсайдерской информации, можно прочитать здесь

Законна ли инсайдерская торговля?
Сделка, совершенная на основе полученной инсайдерской информации, является незаконной, а совершив такую сделку инсайдер может быть привлечен к ответственности. Однако важно различать торговлю на основе инсайда и сделки, совершенные инсайдерами. Сделки, совершенные инсайдерами без использования инсайдерской информации, не являются нарушением.

🏦 Показатель торговой активности инсайдеров

Мосбиржа недавно стала публиковать информацию о торговой активности своих инсайдеров и призвала других эмитентов последовать ее примеру. Показатели публикуются в агрегированном обезличенном виде.

«Показатель торговой активности инсайдеров — важный инструмент анализа компании, отражающий в том числе инвестиционное настроение работников эмитента. Для инвесторов показатель станет дополнительным фактором при принятии решений о покупке или продаже акций, а также сигналом, чтобы обратить внимание на эмитента и провести его исследование», — подчеркивает Мосбиржа.

🤔Вы верите в гороскопы?

ВТБ представил финансовый гороскоп по итогам прошлого года. Козероги возглавляют рейтинг вкладчиков, Стрельцы оказались наиболее бережливыми, Раки чаще остальных пользуются денежными переводами, Львы получили наибольшую сумму кешбэка, а Близнецы стали самым цифровым знаком.

▪️Вклады
Самые сберегающие клиенты родились под знаком Козерога – у них наибольшая средняя сумма депозита – 798,5 тыс. рублей. В тройку наиболее активных вкладчиков также вошли Водолеи (765 тыс. рублей) и Девы (762 тыс. рублей). Наименьшая средняя сумма депозита зафиксирована у Стрельцов (749 тыс. рублей) и Скорпионов (750 тыс.).

▪️Траты
Активнее всего платят по картам Близнецы и Львы – по 9% среди всех знаков зодиака по количеству операций. Наименьшее количество операций было зафиксировано у Скорпионов (7,8%), Рыб (7,7%) и Стрельцов (7,6%).

▪️Денежные переводы
На 20% чаще и больше всех переводят деньги по России Раки, наименьшее количество и объем переводов у Стрельцов и Козерогов. При этом средний размер операции у мужчин на 46% больше, чем у женщин (9,5 тысяч и 6,5 тысяч рублей соответственно).

▪️Кешбэк
После обновления программы лояльности в мае, когда ВТБ начал выплачивать кешбэк рублями, Львам и Близнецам удалось получить наибольший возврат за свои покупки. Меньше всех кешбэка получили Стрельцы и Рыбы, их результаты отстают от лидеров примерно на 20%.

Совпало?
Да - 👍
Нет - 🤔

🔵 Ваш Контрольный пакет

#новости #ВТБ

🏦 День инвестора ВТБ в Санкт-Петербурге в цифрах
 
25 января состоялся самый масштабный День инвестора ВТБ в северной столице.

Спешим поделиться интересной статистикой:

⏺Санкт-Петербург занимает 3-е место среди регионов России по числу акционеров ВТБ — 63 233 человека или 6% от общего количества акционеров банка.

⏺В этом году мероприятие посетило 774 акционера и клиента Банка, против 447 человек, пришедших на прошлую встречу.

⏺День инвестора совпал сразу с двумя праздниками: Татьянин день и День студентов.
🔹33 Татьяны порадовали нас своим присутствием, и мы отметили каждую сладким комплиментом.
🔹Около 20% гостей мероприятия - молодые люди.

⏺Впервые в качестве партнера была представлена Высшая школа менеджмента. Их стенд пользовался особой популярностью.

⏺Десятки участников прошли NFT квиз IT-партнёра ВТБ, Kefirium, и получили в награду ценные токены первого NFT маркетплейса в РФ.

⏺Только за время основных сессий с информационных стоек и через мобильное приложение «Акционер» спикерам поступило 115 вопросов.

⏺За время мероприятия 74 клиента оформили дебетовые карты и получили платежные стикеры. Подключено 10 семейных пакетов.

⏺10 призов было разыграно ВТБ и СК СОГАЗ – в том числе шлем с автографом хоккеиста СКА Марата Хайруллина и билеты на игру с Ак Барсом 4 февраля.

📸На сайте уже появляются первые фотографии с мероприятия (фотобанк будет пополняться).

Программа была насыщенная! Совсем скоро продолжим рассказ.

🔵 Ваш Контрольный пакет

#новости #втб