Что за минимум и максимум
В таблице две суммы для каждого налогового режима — минимум и максимум. Реальный налог будет где-то между и зависит от множества факторов: будет ли предприниматель возмещать страховые взносы, сколько расходов выйдет за год и как поступят власти Иркутской области с некоторыми законами.
Если хотите разобраться в сумме налога дотошнее, читайте статьи и рассчитывайте налог на ваших реальных цифрах 2020 года.
→ Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО
→ Как уменьшить налог на сумму страховых взносов
Как считали стоимость патента
Для СТО в Иркутской области есть только один подходящий патент «Ремонт, техническое обслуживание автотранспортных и мототранспортных средств, мотоциклов, машин и оборудования, мойка автотранспортных средств, полирование и предоставление аналогичных услуг». Он зависит от числа наёмных работников. Патент на год с учётом одного работника, которого предприниматель собирается нанять в следующем году, обойдётся в 90 947 ₽. А если уменьшить его на сумму страховых взносов — вдвое дешевле.
Рассчитать стоимость патента на калькуляторе налоговой
Патент — самый дешёвый вариант
Из таблицы видно, что патент спорит с УСН доходы – расходы: 45 474₽ против 36 000₽.
Но 36 000₽ — это минимальный налог на УСН доходы – расходы. Он возможен, только если доходы будут практически равны расходам. Если у СТО в Иркутске всё в порядке с заработком, их реальный налог по этой системе будет выше минимального.
Есть ещё одна деталь. В Иркутске действует льготный налог на УСН доходы – расходы: ставка снижена с 15% до 5%. Льготу дают предпринимателям, чей доход не превышает 10 000 000 ₽, минимум 70% которого от одного или нескольких видов деятельности на территории Иркутской области.
С учетом льготы на УСН доходы – расходы предприниматель заплатит 126 000₽. Выходит, патент все равно выгоднее.
Льготная ставка на УСН доходы – расходы действует до конца 2020 года, но её могут продлить и на 2021. Если вы заинтересованы в этой льготе, следите за законами Иркутской области.
Посмотреть список льготных ОКВЭД в законе Иркутской области от 30.11.2015 № 112-ОЗ
В таблице две суммы для каждого налогового режима — минимум и максимум. Реальный налог будет где-то между и зависит от множества факторов: будет ли предприниматель возмещать страховые взносы, сколько расходов выйдет за год и как поступят власти Иркутской области с некоторыми законами.
Если хотите разобраться в сумме налога дотошнее, читайте статьи и рассчитывайте налог на ваших реальных цифрах 2020 года.
→ Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО
→ Как уменьшить налог на сумму страховых взносов
Как считали стоимость патента
Для СТО в Иркутской области есть только один подходящий патент «Ремонт, техническое обслуживание автотранспортных и мототранспортных средств, мотоциклов, машин и оборудования, мойка автотранспортных средств, полирование и предоставление аналогичных услуг». Он зависит от числа наёмных работников. Патент на год с учётом одного работника, которого предприниматель собирается нанять в следующем году, обойдётся в 90 947 ₽. А если уменьшить его на сумму страховых взносов — вдвое дешевле.
Рассчитать стоимость патента на калькуляторе налоговой
Патент — самый дешёвый вариант
Из таблицы видно, что патент спорит с УСН доходы – расходы: 45 474₽ против 36 000₽.
Но 36 000₽ — это минимальный налог на УСН доходы – расходы. Он возможен, только если доходы будут практически равны расходам. Если у СТО в Иркутске всё в порядке с заработком, их реальный налог по этой системе будет выше минимального.
Есть ещё одна деталь. В Иркутске действует льготный налог на УСН доходы – расходы: ставка снижена с 15% до 5%. Льготу дают предпринимателям, чей доход не превышает 10 000 000 ₽, минимум 70% которого от одного или нескольких видов деятельности на территории Иркутской области.
С учетом льготы на УСН доходы – расходы предприниматель заплатит 126 000₽. Выходит, патент все равно выгоднее.
Льготная ставка на УСН доходы – расходы действует до конца 2020 года, но её могут продлить и на 2021. Если вы заинтересованы в этой льготе, следите за законами Иркутской области.
Посмотреть список льготных ОКВЭД в законе Иркутской области от 30.11.2015 № 112-ОЗ
«Жиза» — бизнес-блог для предпринимателей
С 1 января отменяют ЕНВД: чем его заменить
Показываем на примере, как выбрать оптимальны налоговый режим
Что за минимум и максимум
В таблице две суммы для каждого налогового режима — минимум и максимум. Реальный налог будет где-то между и зависит от множества факторов: будет ли предприниматель возмещать страховые взносы, сколько расходов выйдет за год и как поступят власти Красноярского края с некоторыми законами.
Если хотите разобраться в сумме налога дотошнее, читайте статьи и рассчитывайте налог на ваших реальных цифрах 2020 года.
→ Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО
→ Как уменьшить налог на сумму страховых взносов
Как считали стоимость патента
Для розничной торговли в Красноярском крае есть только один подходящий патент «Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв». Патент на год для трёх точек обойдётся в 254 646 ₽. А если уменьшить его на сумму страховых взносов — вдвое дешевле.
Рассчитать стоимость патента на калькуляторе налоговой
Выбираем УСН
Из таблицы видно, что патент намного дороже УСН. Остаётся выбрать между УСН доходы и УСН доходы – расходы.
Если вы можете подтвердить расходы документами, лучше выбрать УСН доходы – расходы. Если расходов будет много, как обычно бывает в рознице, вы заплатите минимальный налог 21 000 ₽ — 1% от доходов. Про минимальный налог читайте в статье Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО, о том, какие расходы считаются подтверждёнными — в статье Как самостоятельно заполнить декларацию по УСН 15%.
Если же подтвердить расходы не получается, этот режим обойдётся намного дороже — до 315 000 ₽. Поэтому в таком случае выгоднее выбрать УСН доходы — вы заплатите 126 000 ₽, а если уменьшите налог на сумму страховых взносов за сотрудников — вообще 63 00 ₽.
Тем более, в Красноярском крае действует льготный налог:
– ставка на УСН доходы – расходы снижена с 15% до 5%,
– ставка на УСН доходы снижена с 6% до 1%.
Если льготу продлят на следующий год, УСН будет для вас ещё выгоднее. Следите за законами Красноярского края.
Посмотреть список льготных ОКВЭД в законе Красноярского края от 24.04.2020 № 9-3853
В таблице две суммы для каждого налогового режима — минимум и максимум. Реальный налог будет где-то между и зависит от множества факторов: будет ли предприниматель возмещать страховые взносы, сколько расходов выйдет за год и как поступят власти Красноярского края с некоторыми законами.
Если хотите разобраться в сумме налога дотошнее, читайте статьи и рассчитывайте налог на ваших реальных цифрах 2020 года.
→ Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО
→ Как уменьшить налог на сумму страховых взносов
Как считали стоимость патента
Для розничной торговли в Красноярском крае есть только один подходящий патент «Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв». Патент на год для трёх точек обойдётся в 254 646 ₽. А если уменьшить его на сумму страховых взносов — вдвое дешевле.
Рассчитать стоимость патента на калькуляторе налоговой
Выбираем УСН
Из таблицы видно, что патент намного дороже УСН. Остаётся выбрать между УСН доходы и УСН доходы – расходы.
Если вы можете подтвердить расходы документами, лучше выбрать УСН доходы – расходы. Если расходов будет много, как обычно бывает в рознице, вы заплатите минимальный налог 21 000 ₽ — 1% от доходов. Про минимальный налог читайте в статье Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО, о том, какие расходы считаются подтверждёнными — в статье Как самостоятельно заполнить декларацию по УСН 15%.
Если же подтвердить расходы не получается, этот режим обойдётся намного дороже — до 315 000 ₽. Поэтому в таком случае выгоднее выбрать УСН доходы — вы заплатите 126 000 ₽, а если уменьшите налог на сумму страховых взносов за сотрудников — вообще 63 00 ₽.
Тем более, в Красноярском крае действует льготный налог:
– ставка на УСН доходы – расходы снижена с 15% до 5%,
– ставка на УСН доходы снижена с 6% до 1%.
Если льготу продлят на следующий год, УСН будет для вас ещё выгоднее. Следите за законами Красноярского края.
Посмотреть список льготных ОКВЭД в законе Красноярского края от 24.04.2020 № 9-3853
«Жиза» — бизнес-блог для предпринимателей
С 1 января отменяют ЕНВД: чем его заменить
Показываем на примере, как выбрать оптимальны налоговый режим
Все важные даты перехода на новую систему и полезные ссылки
Какой дедлайн?
До 31 декабря предпринимателю нужно подать заявление на новую систему налогообложения.
А что, если опоздать?
С 1 января 2021 года бизнес автоматически перейдёт на общую систему налогообложения, на которой надо платить больше всего налогов. Так что лучше не затягивать.
Перейти на патент можно и в 2021 году — органичений нет.
А вот с УСН не выйдет: перейти на УСН удастся только со следующего года. Если подать заявление в начале 2021, начать работать на новом режиме он сможет только с 1 января 2022.
И всё-таки — какую систему выбрать?
Чтобы решить, какую СНО выбрать, вам нужно разобраться в видах налоговых систем и прикинуть на своих цифрах, что вам выгоднее. Примеры расчётов и формул есть в статье «С 1 января отменяют ЕНВД: чем его заменить».
Чтобы сориентироваться, можете заглянуть в расчёты:
— пекарне-кондитерской в Волгограде больше всего подходит УСН доходы – расходы;
— автосервису в Иркутске — патент.
Обязательно ли идти в налоговую или можно перейти на новую систему удалённо?
Можно не идти, если у вас есть электронная подпись.
Если электронной подписи нет, придётся сходить. Узнать, как записаться в налоговую онлайн
Как подать заявление на УСН или патент в обоих случаях — онлайн или лично в налоговой, читайте в инструкции «Как перейти с ЕНВД на УСН или патент».
В инструкции мы говорим, что предпринимателю первым делом нужно подать заявление на отмену ЕНВД. Мнения разнятся: некоторые источники утверждают, что этого можно не делать — налоговая отменит сама. Но официального разъяснения мы не нашли.
Какой дедлайн?
До 31 декабря предпринимателю нужно подать заявление на новую систему налогообложения.
А что, если опоздать?
С 1 января 2021 года бизнес автоматически перейдёт на общую систему налогообложения, на которой надо платить больше всего налогов. Так что лучше не затягивать.
Перейти на патент можно и в 2021 году — органичений нет.
А вот с УСН не выйдет: перейти на УСН удастся только со следующего года. Если подать заявление в начале 2021, начать работать на новом режиме он сможет только с 1 января 2022.
И всё-таки — какую систему выбрать?
Чтобы решить, какую СНО выбрать, вам нужно разобраться в видах налоговых систем и прикинуть на своих цифрах, что вам выгоднее. Примеры расчётов и формул есть в статье «С 1 января отменяют ЕНВД: чем его заменить».
Чтобы сориентироваться, можете заглянуть в расчёты:
— пекарне-кондитерской в Волгограде больше всего подходит УСН доходы – расходы;
— автосервису в Иркутске — патент.
Обязательно ли идти в налоговую или можно перейти на новую систему удалённо?
Можно не идти, если у вас есть электронная подпись.
Если электронной подписи нет, придётся сходить. Узнать, как записаться в налоговую онлайн
Как подать заявление на УСН или патент в обоих случаях — онлайн или лично в налоговой, читайте в инструкции «Как перейти с ЕНВД на УСН или патент».
В инструкции мы говорим, что предпринимателю первым делом нужно подать заявление на отмену ЕНВД. Мнения разнятся: некоторые источники утверждают, что этого можно не делать — налоговая отменит сама. Но официального разъяснения мы не нашли.
Что за минимум и максимум
В таблице две суммы для каждого налогового режима — минимум и максимум. Реальный налог будет где-то между и зависит от множества факторов: будет ли предприниматель возмещать страховые взносы, сколько расходов выйдет за год и как поступят власти Калининградской области с некоторыми законами.
Если хотите разобраться в сумме налога дотошнее, читайте статьи и рассчитывайте налог на ваших реальных цифрах 2020 года.
→ Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО
→ Как уменьшить налог на сумму страховых взносов
Как считали стоимость патента
Для розничной торговли на островках в Калининграде есть только один подходящий патент «Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов». Патент на год для пяти точек обойдётся в 103 130 ₽. А если уменьшить его на сумму страховых взносов — вдвое дешевле.
Рассчитать стоимость патента на калькуляторе налоговой
Патент — самый дешёвый вариант
Из таблицы видно, что предпринимателю лучше всего купить патент. Он намного выгоднее, чем оба варианта УСН.
В таблице две суммы для каждого налогового режима — минимум и максимум. Реальный налог будет где-то между и зависит от множества факторов: будет ли предприниматель возмещать страховые взносы, сколько расходов выйдет за год и как поступят власти Калининградской области с некоторыми законами.
Если хотите разобраться в сумме налога дотошнее, читайте статьи и рассчитывайте налог на ваших реальных цифрах 2020 года.
→ Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО
→ Как уменьшить налог на сумму страховых взносов
Как считали стоимость патента
Для розничной торговли на островках в Калининграде есть только один подходящий патент «Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов». Патент на год для пяти точек обойдётся в 103 130 ₽. А если уменьшить его на сумму страховых взносов — вдвое дешевле.
Рассчитать стоимость патента на калькуляторе налоговой
Патент — самый дешёвый вариант
Из таблицы видно, что предпринимателю лучше всего купить патент. Он намного выгоднее, чем оба варианта УСН.
«Жиза» — бизнес-блог для предпринимателей
С 1 января отменяют ЕНВД: чем его заменить
Показываем на примере, как выбрать оптимальны налоговый режим
Что за минимум и максимум
В таблице две суммы для каждого налогового режима — минимум и максимум. Реальный налог будет где-то между и зависит от множества факторов: будет ли предприниматель возмещать страховые взносы, сколько расходов выйдет за год и как поступят власти Санкт-Петербурга с некоторыми законами.
Если хотите разобраться в сумме налога дотошнее, читайте статьи и рассчитывайте налог на ваших реальных цифрах 2020 года.
→ Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО
→ Как уменьшить налог на сумму страховых взносов
Как считали стоимость патента
Для розничной торговли в Санкт-Петербурге есть только один подходящий патент «Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв». Патент на год для одной точки обойдётся в 117 000 ₽. А если уменьшить его на сумму страховых взносов — вдвое дешевле.
Рассчитать стоимость патента на калькуляторе налоговой
Все три налоговых режима могут быть выгодными
Из таблицы видно, что патент и УСН доходы спорят между собой: 120 000 ₽ против 117 000 ₽. А минимальная сумма налога УСН доходы – расходы вообще 20 000 ₽. Здесь выбор не настолько очевиден, как в других случаях.
Если вы можете подтвердить расходы документами, лучше выбрать УСН доходы – расходы. Если расходов будет много, как обычно бывает в рознице, вы заплатите минимальный налог 20 000 ₽ — 1% от доходов. Про минимальный налог читайте в статье Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО, о том, какие расходы считаются подтверждёнными — в статье Как самостоятельно заполнить декларацию по УСН 15%.
Если же подтвердить расходы не получается, этот режим обойдётся слишком дорого — в 300 000 ₽. В таком случае нужно выбирать между патентом и УСН доходы. Если бы предприниматель планировал существенно наращивать выручку, то патент был бы выгоднее, потому что не зависит от суммы доходов. В данном случае предприниматель не планирует расширяться. Кроме того, в Санкт-Петербурге ставка на УСН доходы снижена с 6% до 3%. Если её продлят на следующий год, этот налоговый режим обойдётся предпринимателю ещё дешевле. Тогда однозначно лучше выбрать УСН доходы. Следите за законами Санкт-Петербурга.
Посмотреть список льготных ОКВЭД в законе Санкт-Петербурга от 05.05.2009 № 185-36
В таблице две суммы для каждого налогового режима — минимум и максимум. Реальный налог будет где-то между и зависит от множества факторов: будет ли предприниматель возмещать страховые взносы, сколько расходов выйдет за год и как поступят власти Санкт-Петербурга с некоторыми законами.
Если хотите разобраться в сумме налога дотошнее, читайте статьи и рассчитывайте налог на ваших реальных цифрах 2020 года.
→ Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО
→ Как уменьшить налог на сумму страховых взносов
Как считали стоимость патента
Для розничной торговли в Санкт-Петербурге есть только один подходящий патент «Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв». Патент на год для одной точки обойдётся в 117 000 ₽. А если уменьшить его на сумму страховых взносов — вдвое дешевле.
Рассчитать стоимость патента на калькуляторе налоговой
Все три налоговых режима могут быть выгодными
Из таблицы видно, что патент и УСН доходы спорят между собой: 120 000 ₽ против 117 000 ₽. А минимальная сумма налога УСН доходы – расходы вообще 20 000 ₽. Здесь выбор не настолько очевиден, как в других случаях.
Если вы можете подтвердить расходы документами, лучше выбрать УСН доходы – расходы. Если расходов будет много, как обычно бывает в рознице, вы заплатите минимальный налог 20 000 ₽ — 1% от доходов. Про минимальный налог читайте в статье Чем заменить ЕНВД и как рассчитать налог на разных СНО, о том, какие расходы считаются подтверждёнными — в статье Как самостоятельно заполнить декларацию по УСН 15%.
Если же подтвердить расходы не получается, этот режим обойдётся слишком дорого — в 300 000 ₽. В таком случае нужно выбирать между патентом и УСН доходы. Если бы предприниматель планировал существенно наращивать выручку, то патент был бы выгоднее, потому что не зависит от суммы доходов. В данном случае предприниматель не планирует расширяться. Кроме того, в Санкт-Петербурге ставка на УСН доходы снижена с 6% до 3%. Если её продлят на следующий год, этот налоговый режим обойдётся предпринимателю ещё дешевле. Тогда однозначно лучше выбрать УСН доходы. Следите за законами Санкт-Петербурга.
Посмотреть список льготных ОКВЭД в законе Санкт-Петербурга от 05.05.2009 № 185-36
«Жиза» — бизнес-блог для предпринимателей
С 1 января отменяют ЕНВД: чем его заменить
Показываем на примере, как выбрать оптимальны налоговый режим
Как быстро проверить, могу ли я перейти на патент?
По новым правилам с 1 января 2021 регионы сами решают, какой бизнес может получить патент, а какой нет — общих правил больше нет. Чтобы понять, можете ли вы получить патент, проверьте ограничения в вашем местном законе. А найти вы его можете на официальном сервисе.
Чтобы найти нужный закон, в форме поиска укажите ваш регион, слово «патент» и дату опубликования «С 11.11.2020», нажмите «Найти». Смотрите картинку — на ней показываем, что и куда вводить.
Если новый закон есть, сервис его покажет. Например, в Московской области закон уже есть, а в Санкт-Петербурге — нет.
А если в моём регионе не успеют принять новый закон про патент до конца 2020 года?
Некоторые виды бизнеса могут получить временный патент максимум на три месяца со сроком действия не позднее 31 марта 2021 года. Это касается:
1. Стоянкок для транспортных средств: физический показатель — за 1 м² стоянки, месячная базовая доходность 50 ₽.
2. Розничной торговли с площадью торгового зала от 50 до 150 м²: физический показатель — за 1 м² торгового зала, месячная базовая доходность 1800 ₽.
3. Общепита с площадью зала обслуживания от 50 до 150 м²: физический показатель — за 1 м² зала обслуживания, месячная базовая доходность 1000 ₽.
4. Ремонта, техобслуживания автотранспорта и мототранспорта, мотоциклов, машин и оборудования, мойка, полировка и аналогичные услуги: на каждого работника, включая ИП, месячная базовая доходность 12 000 ₽.
Потенциально возможный годовой доход = Месячная базовая доходность × 12 × Физический показатель × К1 для ЕНВД на 2020 год × 15/6 × 0,5.
А если мой бизнес не входит в список видов детельности для временного патента?
С 1 января переходите на УСН. Как только ваш регион примет закон, покупайте патент. Конечно, если он для вас выгоднее!
Если вы совмещали ЕНВД с УСН, вы автоматически с 2021 года перейдете на УСН — для этого ничего делать не нужно.
А вот если вы были только на ЕНВД, налоговая переведет вас на общую систему налогообложения. Туда лучше не попадать: самый большой процент налога и множество других неприятностей.
И всё же — как понять, какой налоговый режим выбрать?
Чтобы решить, какую СНО выбрать, вам нужно разобраться в видах налоговых систем и прикинуть на своих цифрах, что вам выгоднее. Примеры расчётов и формул есть в статье «С 1 января отменяют ЕНВД: чем его заменить».
Чтобы сориентироваться, можете заглянуть в расчёты:
— пекарне-кондитерской в Волгограде больше всего подходит УСН доходы – расходы;
— автосервису в Иркутске — патент;
— магазину коллекционных монет в Санкт-Петербурге — все три налоговых режима;
— пяти торговым островкам парфюмерии в Калининграде — патент;
— трём магазинам одежды в Красноярском крае — УСН.
По новым правилам с 1 января 2021 регионы сами решают, какой бизнес может получить патент, а какой нет — общих правил больше нет. Чтобы понять, можете ли вы получить патент, проверьте ограничения в вашем местном законе. А найти вы его можете на официальном сервисе.
Чтобы найти нужный закон, в форме поиска укажите ваш регион, слово «патент» и дату опубликования «С 11.11.2020», нажмите «Найти». Смотрите картинку — на ней показываем, что и куда вводить.
Если новый закон есть, сервис его покажет. Например, в Московской области закон уже есть, а в Санкт-Петербурге — нет.
А если в моём регионе не успеют принять новый закон про патент до конца 2020 года?
Некоторые виды бизнеса могут получить временный патент максимум на три месяца со сроком действия не позднее 31 марта 2021 года. Это касается:
1. Стоянкок для транспортных средств: физический показатель — за 1 м² стоянки, месячная базовая доходность 50 ₽.
2. Розничной торговли с площадью торгового зала от 50 до 150 м²: физический показатель — за 1 м² торгового зала, месячная базовая доходность 1800 ₽.
3. Общепита с площадью зала обслуживания от 50 до 150 м²: физический показатель — за 1 м² зала обслуживания, месячная базовая доходность 1000 ₽.
4. Ремонта, техобслуживания автотранспорта и мототранспорта, мотоциклов, машин и оборудования, мойка, полировка и аналогичные услуги: на каждого работника, включая ИП, месячная базовая доходность 12 000 ₽.
Потенциально возможный годовой доход = Месячная базовая доходность × 12 × Физический показатель × К1 для ЕНВД на 2020 год × 15/6 × 0,5.
А если мой бизнес не входит в список видов детельности для временного патента?
С 1 января переходите на УСН. Как только ваш регион примет закон, покупайте патент. Конечно, если он для вас выгоднее!
Если вы совмещали ЕНВД с УСН, вы автоматически с 2021 года перейдете на УСН — для этого ничего делать не нужно.
А вот если вы были только на ЕНВД, налоговая переведет вас на общую систему налогообложения. Туда лучше не попадать: самый большой процент налога и множество других неприятностей.
И всё же — как понять, какой налоговый режим выбрать?
Чтобы решить, какую СНО выбрать, вам нужно разобраться в видах налоговых систем и прикинуть на своих цифрах, что вам выгоднее. Примеры расчётов и формул есть в статье «С 1 января отменяют ЕНВД: чем его заменить».
Чтобы сориентироваться, можете заглянуть в расчёты:
— пекарне-кондитерской в Волгограде больше всего подходит УСН доходы – расходы;
— автосервису в Иркутске — патент;
— магазину коллекционных монет в Санкт-Петербурге — все три налоговых режима;
— пяти торговым островкам парфюмерии в Калининграде — патент;
— трём магазинам одежды в Красноярском крае — УСН.
«Жиза» — бизнес-блог для предпринимателей
С 1 января отменяют ЕНВД: чем его заменить
Показываем на примере, как выбрать оптимальны налоговый режим
С 1 января вам придётся вести КУДиР на новом налоговом режиме
КУДиР — книга учёта доходов и расходов. Это документ для налогового учёта — на его основе заполняется налоговая отчётность. Если у налоговиков возникают вопросы к декларации, они запрашивают пояснения с приложением КУДиР.
Кто обязан вести КУДиР
– ИП на упрощёнке (УСН), патенте (ПСН) и общей системе (ОСНО),
– ООО на УСН.
Как заполнять
На разных налоговых режимах КУДиР заполняют по-разному:
УСН «доходы» — только доходы (ст. 346.24 НК РФ).
УСН «доходы – расходы» — доходы и расходы (ст. 346.24 НК РФ).
Патент — только доходы (п. 1 ст. 346.53 НК РФ).
ОСНО — доходы и расходы (п. 4 р. 2 приказа Минфина).
Скачать форму КУДиР
Как считать расходы
Если вы работаете на УСН «доходы – расходы» или ОСНО, вам нужно учитывать расходы. КУДиР — это основа для расчёта налога, поэтому в неё вносят только подтверждённые расходы. Например, чтобы включить в расходы стоимость товаров и затраты на их перевозку, нужны накладные и чеки. Представьте, вы поехали на каршеринге за пирожными для своей кофейни к кондитеру, который печёт на дому, никак не оформлен и не выдаёт чеков. Каршеринг вы оплатили корпоративной картой, поэтому сможете учесть эти расходы при расчёте налога. А расходы на пирожные включить в расходы не получится, потому что у вас нет документов, которые подтверждают покупку. О том, какие расходы включать в КУДиР — читайте в статье «Как самостоятельно заполнить декларацию по УСН 15%».
Что будет за отсутствие КУДиР
Предпринимателей, которые год не вели книгу доходов и расходов, оштрафуют на 10 000 ₽, несколько лет — на 30 000 ₽. Если предприниматель не вёл КУДиР и заплатил меньше налогов, чем положено, ему придётся заплатить 20% от неоплаченной суммы налога, но не менее 40 000 ₽.
Часто бывает, в течение года некогда вносить информацию про доходы и расходы, а перед тем как заполнить декларацию, предприниматель закапывается в платёжках, чтобы перенести всю информацию в КУДиР. Это занимает много времени и слишком велика вероятность что-то потерять.
Если у вас за год больше 20-30 операций, лучше поручить КУДиР бухгалтеру или установить на Эвотор сервис «Книга учета доходов и расходов». С ним ваша касса будет заполнять КУДиР за вас.
Скачать приложение → https://clck.ru/SgLZs
КУДиР — книга учёта доходов и расходов. Это документ для налогового учёта — на его основе заполняется налоговая отчётность. Если у налоговиков возникают вопросы к декларации, они запрашивают пояснения с приложением КУДиР.
Кто обязан вести КУДиР
– ИП на упрощёнке (УСН), патенте (ПСН) и общей системе (ОСНО),
– ООО на УСН.
Как заполнять
На разных налоговых режимах КУДиР заполняют по-разному:
УСН «доходы» — только доходы (ст. 346.24 НК РФ).
УСН «доходы – расходы» — доходы и расходы (ст. 346.24 НК РФ).
Патент — только доходы (п. 1 ст. 346.53 НК РФ).
ОСНО — доходы и расходы (п. 4 р. 2 приказа Минфина).
Скачать форму КУДиР
Как считать расходы
Если вы работаете на УСН «доходы – расходы» или ОСНО, вам нужно учитывать расходы. КУДиР — это основа для расчёта налога, поэтому в неё вносят только подтверждённые расходы. Например, чтобы включить в расходы стоимость товаров и затраты на их перевозку, нужны накладные и чеки. Представьте, вы поехали на каршеринге за пирожными для своей кофейни к кондитеру, который печёт на дому, никак не оформлен и не выдаёт чеков. Каршеринг вы оплатили корпоративной картой, поэтому сможете учесть эти расходы при расчёте налога. А расходы на пирожные включить в расходы не получится, потому что у вас нет документов, которые подтверждают покупку. О том, какие расходы включать в КУДиР — читайте в статье «Как самостоятельно заполнить декларацию по УСН 15%».
Что будет за отсутствие КУДиР
Предпринимателей, которые год не вели книгу доходов и расходов, оштрафуют на 10 000 ₽, несколько лет — на 30 000 ₽. Если предприниматель не вёл КУДиР и заплатил меньше налогов, чем положено, ему придётся заплатить 20% от неоплаченной суммы налога, но не менее 40 000 ₽.
Часто бывает, в течение года некогда вносить информацию про доходы и расходы, а перед тем как заполнить декларацию, предприниматель закапывается в платёжках, чтобы перенести всю информацию в КУДиР. Это занимает много времени и слишком велика вероятность что-то потерять.
Если у вас за год больше 20-30 операций, лучше поручить КУДиР бухгалтеру или установить на Эвотор сервис «Книга учета доходов и расходов». С ним ваша касса будет заполнять КУДиР за вас.
Скачать приложение → https://clck.ru/SgLZs
Не забудьте сменить систему налогообложения на вашей кассе
Всем, кто с нового года переходит с ЕНВД на другой налоговый режим, нужно изменить настройки кассы до первой продажи в 2021 году. Рассказываем, как это сделать на Эвоторе.
Вы можете изменить настройки Эвотора вручную
Читайте инструкцию, как это сделать.
Важно! В декабре продолжайте работать на ЕНВД. Меняйте СНО в 2021 году — перед тем, как пробьёте первый чек, заранее ничего не делаете. Если поторопиться, ваш фискальный накопитель может выйти из строя.
Вы можете установить приложение «Отложенная настройка СНО» — и настройки изменятся автоматически
С помощью приложения «Отложенная настройка СНО» вы сможете заранее указать новую систему в личном кабинете Эвотора и продолжать работать на ЕНВД до конца 2020 года. Как только вы впервые включите онлайн-кассу в 2021 году, приложение предложит в один клик сменить СНО на Эвоторе. Копаться в настройках Эвотора не нужно.
Если вы установили «Отложенную настройку СНО», проверьте прошивку вашего смарт-терминала. Зайдите в раздел «Ещё» → «Настройки» «Приложения» → «Evotor Pos». Если версия Evotor Pos ниже 6.37.0, обновите Эвотор, иначе «Отложенная настройка СНО» не сработает. Чтобы обновить смарт-терминал, обратитесь в службу поддержки Эвотора. А ещё убедитесь, что указали в приложении ту систему налогообложения, на которую переходите в 2021 году.
Об остальном можете не беспокоиться — ваш Эвотор сам предложит сменить СНО в первую секунду 2021 года. А если смарт-терминал будет выключен — оповещение придёт, как только вы его включите. Вам останется только одним кликом сменить систему налогообложения на Эвоторе.
Скачать приложение «Отложенная настройка СНО» можно до 15-00 31 декабря. Дальше продажи будут остановлены.
Бонус!
Если вы подписываетесь на сервис «Книга учёта доходов и расходов», «Отложенную настройку СНО» вы получаете в подарок. Акция действует до 15:00 31 декабря.
Что за книга, зачем нужна и кому пригодится — читайте в предыдущем посте!
Скачать приложение «Книга учёта доходов и расходов»
Всем, кто с нового года переходит с ЕНВД на другой налоговый режим, нужно изменить настройки кассы до первой продажи в 2021 году. Рассказываем, как это сделать на Эвоторе.
Вы можете изменить настройки Эвотора вручную
Читайте инструкцию, как это сделать.
Важно! В декабре продолжайте работать на ЕНВД. Меняйте СНО в 2021 году — перед тем, как пробьёте первый чек, заранее ничего не делаете. Если поторопиться, ваш фискальный накопитель может выйти из строя.
Вы можете установить приложение «Отложенная настройка СНО» — и настройки изменятся автоматически
С помощью приложения «Отложенная настройка СНО» вы сможете заранее указать новую систему в личном кабинете Эвотора и продолжать работать на ЕНВД до конца 2020 года. Как только вы впервые включите онлайн-кассу в 2021 году, приложение предложит в один клик сменить СНО на Эвоторе. Копаться в настройках Эвотора не нужно.
Если вы установили «Отложенную настройку СНО», проверьте прошивку вашего смарт-терминала. Зайдите в раздел «Ещё» → «Настройки» «Приложения» → «Evotor Pos». Если версия Evotor Pos ниже 6.37.0, обновите Эвотор, иначе «Отложенная настройка СНО» не сработает. Чтобы обновить смарт-терминал, обратитесь в службу поддержки Эвотора. А ещё убедитесь, что указали в приложении ту систему налогообложения, на которую переходите в 2021 году.
Об остальном можете не беспокоиться — ваш Эвотор сам предложит сменить СНО в первую секунду 2021 года. А если смарт-терминал будет выключен — оповещение придёт, как только вы его включите. Вам останется только одним кликом сменить систему налогообложения на Эвоторе.
Скачать приложение «Отложенная настройка СНО» можно до 15-00 31 декабря. Дальше продажи будут остановлены.
Бонус!
Если вы подписываетесь на сервис «Книга учёта доходов и расходов», «Отложенную настройку СНО» вы получаете в подарок. Акция действует до 15:00 31 декабря.
Что за книга, зачем нужна и кому пригодится — читайте в предыдущем посте!
Скачать приложение «Книга учёта доходов и расходов»
Измените настройки Эвотора до первой продажи!
Всем, кто с нового года перешёл с ЕНВД на другой налоговый режим, нужно изменить настройки кассы до первой продажи в 2021 году. Рассказываем, как это сделать на Эвоторе →
читайте инструкцию
Всем, кто с нового года перешёл с ЕНВД на другой налоговый режим, нужно изменить настройки кассы до первой продажи в 2021 году. Рассказываем, как это сделать на Эвоторе →
читайте инструкцию
Ну что, успели перейти на новую СНО? :-)
Anonymous Poll
84%
Да, всё порешали!
16%
АААА, нет! Надо это сделать!
Налоги января: что и когда платить
Сделали налоговый календарь со всеми платежамит в январе →
https://zhiza.evotor.ru/nalogi-i-otchyotnost-v-yanvare-2021-chto-platit-i-sdavat/
Сделали налоговый календарь со всеми платежамит в январе →
https://zhiza.evotor.ru/nalogi-i-otchyotnost-v-yanvare-2021-chto-platit-i-sdavat/
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
С 1 февраля указывайте в чеках название и количество товара
По закону с 1 февраля 2021 года все предприниматели должны будут указывать в чеках названия и количество товаров и услуг.
Предприниматели больше не смогут указывать только общую сумму покупки и торговать по свободной цене. Если не соблюдать новые правила, грозит штраф — до 10 000 ₽.
Чтобы ваш Эвотор указывал в чеках названия и количество товаров и услуг, добавьте карточки товаров на смарт-терминал. Вы можете сделать это одним из трёх способов:
✅ Отсканировать штрихкоды. Если Эвотор найдёт штрихкод товара в общем справочнике, он создаст карточку автоматически.
✅ Создать карточки вручную. Если товаров в вашем магазине мало, это не займёт много времени.
✅ Загрузить Эксель-таблицу со списком товаров. Вы можете сделать это с помощью товароучетной системы в личном кабинете. Карточки всех товаров появятся на Эвоторе за несколько минут. Пододёт предпринимателям с большой номенклатурной базой.
Подобрать товароучётку в личном кабинете Эвотора
По закону с 1 февраля 2021 года все предприниматели должны будут указывать в чеках названия и количество товаров и услуг.
Предприниматели больше не смогут указывать только общую сумму покупки и торговать по свободной цене. Если не соблюдать новые правила, грозит штраф — до 10 000 ₽.
Чтобы ваш Эвотор указывал в чеках названия и количество товаров и услуг, добавьте карточки товаров на смарт-терминал. Вы можете сделать это одним из трёх способов:
✅ Отсканировать штрихкоды. Если Эвотор найдёт штрихкод товара в общем справочнике, он создаст карточку автоматически.
✅ Создать карточки вручную. Если товаров в вашем магазине мало, это не займёт много времени.
✅ Загрузить Эксель-таблицу со списком товаров. Вы можете сделать это с помощью товароучетной системы в личном кабинете. Карточки всех товаров появятся на Эвоторе за несколько минут. Пододёт предпринимателям с большой номенклатурной базой.
Подобрать товароучётку в личном кабинете Эвотора
С 1 января предпринимателям на новой СНО нужно вести КУДиР
КУДиР — книга учёта доходов и расходов. Это документ для налогового учёта — на его основе заполняется налоговая отчётность. Если у налоговиков возникают вопросы к декларации, они запрашивают пояснения с приложением КУДиР.
Кто обязан вести КУДиР
– ИП на упрощёнке (УСН), патенте (ПСН) и общей системе (ОСНО),
– ООО на УСН.
Как заполнять
На разных налоговых режимах КУДиР заполняют по-разному:
УСН «доходы» — только доходы (ст. 346.24 НК РФ).
УСН «доходы – расходы» — доходы и расходы (ст. 346.24 НК РФ).
Патент — только доходы (п. 1 ст. 346.53 НК РФ).
ОСНО — доходы и расходы (п. 4 р. 2 приказа Минфина).
Скачать форму КУДиР
Как считать расходы
Если вы работаете на УСН «доходы – расходы» или ОСНО, вам нужно учитывать расходы. КУДиР — это основа для расчёта налога, поэтому в неё вносят только подтверждённые расходы. Например, чтобы включить в расходы стоимость товаров и затраты на их перевозку, нужны накладные и чеки. Представьте, вы поехали на каршеринге за пирожными для своей кофейни к кондитеру, который печёт на дому, никак не оформлен и не выдаёт чеков. Каршеринг вы оплатили корпоративной картой, поэтому сможете учесть эти расходы при расчёте налога. А расходы на пирожные включить в расходы не получится, потому что у вас нет документов, которые подтверждают покупку. О том, какие расходы включать в КУДиР — читайте в статье «Как самостоятельно заполнить декларацию по УСН 15%».
Что будет за отсутствие КУДиР
Предпринимателей, которые год не вели книгу доходов и расходов, оштрафуют на 10 000 ₽, несколько лет — на 30 000 ₽. Если предприниматель не вёл КУДиР и заплатил меньше налогов, чем положено, ему придётся заплатить 20% от неоплаченной суммы налога, но не менее 40 000 ₽.
Часто бывает, в течение года некогда вносить информацию про доходы и расходы, а перед тем как заполнить декларацию, предприниматель закапывается в платёжках, чтобы перенести всю информацию в КУДиР. Это занимает много времени и слишком велика вероятность что-то потерять.
Если у вас за год больше 20-30 операций, лучше поручить КУДиР бухгалтеру или установить на Эвотор сервис «Книга учета доходов и расходов». С ним ваша касса будет заполнять КУДиР за вас.
Скачать приложение
КУДиР — книга учёта доходов и расходов. Это документ для налогового учёта — на его основе заполняется налоговая отчётность. Если у налоговиков возникают вопросы к декларации, они запрашивают пояснения с приложением КУДиР.
Кто обязан вести КУДиР
– ИП на упрощёнке (УСН), патенте (ПСН) и общей системе (ОСНО),
– ООО на УСН.
Как заполнять
На разных налоговых режимах КУДиР заполняют по-разному:
УСН «доходы» — только доходы (ст. 346.24 НК РФ).
УСН «доходы – расходы» — доходы и расходы (ст. 346.24 НК РФ).
Патент — только доходы (п. 1 ст. 346.53 НК РФ).
ОСНО — доходы и расходы (п. 4 р. 2 приказа Минфина).
Скачать форму КУДиР
Как считать расходы
Если вы работаете на УСН «доходы – расходы» или ОСНО, вам нужно учитывать расходы. КУДиР — это основа для расчёта налога, поэтому в неё вносят только подтверждённые расходы. Например, чтобы включить в расходы стоимость товаров и затраты на их перевозку, нужны накладные и чеки. Представьте, вы поехали на каршеринге за пирожными для своей кофейни к кондитеру, который печёт на дому, никак не оформлен и не выдаёт чеков. Каршеринг вы оплатили корпоративной картой, поэтому сможете учесть эти расходы при расчёте налога. А расходы на пирожные включить в расходы не получится, потому что у вас нет документов, которые подтверждают покупку. О том, какие расходы включать в КУДиР — читайте в статье «Как самостоятельно заполнить декларацию по УСН 15%».
Что будет за отсутствие КУДиР
Предпринимателей, которые год не вели книгу доходов и расходов, оштрафуют на 10 000 ₽, несколько лет — на 30 000 ₽. Если предприниматель не вёл КУДиР и заплатил меньше налогов, чем положено, ему придётся заплатить 20% от неоплаченной суммы налога, но не менее 40 000 ₽.
Часто бывает, в течение года некогда вносить информацию про доходы и расходы, а перед тем как заполнить декларацию, предприниматель закапывается в платёжках, чтобы перенести всю информацию в КУДиР. Это занимает много времени и слишком велика вероятность что-то потерять.
Если у вас за год больше 20-30 операций, лучше поручить КУДиР бухгалтеру или установить на Эвотор сервис «Книга учета доходов и расходов». С ним ваша касса будет заполнять КУДиР за вас.
Скачать приложение