Выгоден ли лизинг физлицам и причем тут налоги ❓

Лизинг — удобный финансовый инструмент и альтернатива классическому кредитованию. Но чаще всего к нему обращаются юридические лица, так как условия лизинга для них выгоднее, чем при обычном кредите. А вот с физлицами все иначе: тут лизинг не выгоден. И основная причина — отсутствие налоговых льгот.

Одно из главных преимуществ лизинга для юридических лиц на УСН с НДС, ОСНО и ЕСХН — налоговая экономия:

▪️Лизинговые платежи учитываются в расходах, что снижает налог на прибыль
▪️Возможность ускоренной амортизации — списание стоимости имущества в лизинг происходит быстрее
▪️Возврат НДС до 20% для юридических лиц на ОСНО

Физические лица такими преференциями воспользоваться не могут. Причина — в разных системах налогообложения.

▫️У физических лиц нет понятия «расходы» — НДФЛ платится со всего дохода, и из них нельзя вычесть лизинговые платежи
▫️НДС для физлиц не применяется, поэтому у них нет возможности вернуть 20% от стоимости

Поэтому физлицам лучше обратить внимание на другие формы финансирования: автокредит, рассрочка, ипотека или покупка за наличные.

Кеш-флоу: как сохранять деньги в обороте 💵

Для бизнеса важно не только зарабатывать, но и грамотно управлять деньгами. Бывает, что прибыль есть на бумаге, а вот свободных средств — нет. Причина — в разрывах денежного потока.

Главная задача кеш-флоу — чтобы деньги приходили быстрее, чем уходят. Для этого нужно планировать платежи и поступления, не «замораживать» лишние средства в активах и держать запас ликвидности.

Что помогает сохранять оборотку:
1️⃣ Ускоряйте поступления. Договаривайтесь с клиентами об авансах или предоплате, вводите скидки за быстрый платеж. Даже несколько дней разницы могут закрыть кассовый разрыв.
2️⃣ Введите прозрачный учет. Простая таблица по движению средств помогает избежать «дыр» в бюджете.
3️⃣ Используйте лизинг вместо покупки. Вы не изымаете крупную сумму из бизнеса, а распределяете платежи на несколько лет. Техника и оборудование работают на вас, а деньги остаются в обороте.
4️⃣ Делите счета. Заведите отдельный счет под налоги и обязательные платежи. Так вы никогда не потратите нужные деньги на другое и не попадете в кассовый тупик.
5️⃣ Планируйте кассу по неделям. Заведите не только месячный бюджет, но и недельный. Так проще видет пики и кассовые разрывы в бюджете и заранее подстраивать график платежей и затрат.

В результате у бизнеса есть два ресурса сразу: техника в работе и деньги для развития

Что вам интересно ❓

Каждый день мы стараемся делать контент, который будет радовать и при этом оставаться полезным. Поэтому хотим больше узнать о ваших интересах. Поделитесь с нами в опросе ниже — о чем вам будет интересно читать, и мы сделаем контент еще лучше

Ставка падает, да здравствует ставка 📉

По итогам заседания совета директоров, Банк России снизил ключевую ставку на 1% — до 17%. Это уже третье снижение подряд. Продолжаем верить в лучшее и напоминаем про наше специальное предложение по лизингу c плавающей ставкой.

Подключив к сделке Плавающую ставку, вы сможете подать запрос на изменение ставки по договору два раза в год в зависимости от колебаний КС. Пока ставка снижается, у вас есть возможность закрыть договор лизинга по выгодным условиям.

Доступно для новых и действующих клиентов с общим портфелем от 20 миллионов рублей.

Финансовые ошибки малого бизнеса 💼

Малый бизнес живет в условиях постоянного баланса между «заработать» и «удержать». При ограниченных ресурсах предприниматель чаще опирается на оперативные решения, чем на долгосрочные стратегии. Отсюда — целый пласт типичных финансовых привычек, которые напрямую влияют на устойчивость бизнеса.
Рассказываем про основные финансовые ошибки МСП:

▫️Реинвестирование без четкой системы
Доход чаще всего направляется обратно в оборот или в лично в руки руководителю, причем без приоритизации. Зачастую предприниматель вкладывается в «точки роста», которые не всегда приносят результат. Попробуйте распределять бюджет и свои траты, отправляя их на инвестиции или развитие проекта.

▫️Отсутствие финансового планирования
Бюджет строится по принципу «от дохода к доходу», без прогнозов на 6–12 месяцев вперед. Запросы на технику, транспорт или оборудование возникают внезапно — как реакция на перегрузку текущих ресурсов. Поэтому советуем подготовить четкий план на несколько месяцев вперед — одному или совместно с бухгалтером.

▫️Смешение личных и бизнес-расходов
Даже в стабильных компаниях с выручкой выше среднего встречается общий счет, с которого идут как корпоративные, так и личные покупки владельца. Это затрудняет учет и мешает анализу. Разделяйте личные траты от корпоративных, ведите два разных бюджета — личный и корпоративный.

▫️Потребительский подход к заемным средствам
Некоторые предприниматели воспринимают лизинг или кредит как возможность просто и быстро купить необходимую технику. И иногда при таком подходе бизнес может упасть в долговую яму. Важно понимать, что лизинг в этом контексте становится не просто способом приобрести технику или транспорт, а элементом системного финансового управления. С его помощью можно оптимизировать налоги, сохранить оборотные средства и быстро обновить активы.

Без рисков: как проверить, что ваш договор лизинга надежен 📄

Чтобы не получить «кота в мешке» перед подписанием договора лизинга, всегда нужно внимательно изучать условия. Если боитесь упустить что-то важное из виду, собрали все маркеры, на которые нужно смотреть. В этом нам помог директор по правовым вопросам Сергей Шишкин. Запоминаем и пользуемся при сделке.

1️⃣ Наличие четких основных условий. В договоре должны быть зафиксированы предмет лизинга и у кого он приобретается (если продавца выбрали сами), общий размер размер лизинговых платежей, график их оплаты, срок действия договора, ответственность сторон и условия выхода из договора — в том числе при прекращении оплаты со стороны лизингополучателя. Большинство лизинговых компаний размещают развернутые условия договоров лизинга на сайтах.
2️⃣ Условия эксплуатации и страхования. Проверьте, где и как можно эксплуатировать предмет лизинга и какие существуют ограничения, кто ответственен за страхование и кому выплачивают компенсацию
3️⃣ Возможность и условия досрочного выкупа. Некоторые лизинговые компании взимают комиссию за досрочный выкуп или погашение договора. У ряда компаний комиссия за досрочный выкуп «зашита» в график выкупной стоимости В других организациях досрочный выкуп может быть запрещен..
4️⃣ Ответственность сторон. Проверьте все основания для начисления неустоек и штрафов со стороны лизингодателя, а также все предусмотренные случаи одностороннего расторжения. Обратите внимание, на чьем балансе учет имущества.
5️⃣ Проверьте юридическую чистоту. Директор по правовым вопросам Сергей Шишкин советует:

Проверяйте документы на покупаемую технику так же внимательно, как это делает лизинговая компания. Смотрите, нет ли ограничений, залогов или арестов. Даже если на первый взгляд всё в порядке и техника зарегистрирована, есть риск потерять её, если продавец окажется недобросовестным — например, имущество может стать предметом судебного разбирательства.