🤐🇷🇺 Росфинмониторинг сообщил об игнорировании своих запросов зарубежными странами

📣 В своем интервью Forbes представитель Росфинмониторинга признался, что ведомство перестало получать информацию по запросам в рамках расследований отмывания преступных доходов и финансирования терроризма от некоторых стран. Конкретные юрисдикции не были названы.

🏴‍☠️ К сожалению, Россия потенциально может быть включена в «черный» список ФАТФ, главной организации по борьбе с отмыванием денег.

🧑🏻‍💻 Мы уже писали о приостановке членствА России в ФАТФ. https://news.1rj.ru/str/mainpartnertrust/520

☝🏻Но, несмотря на это, в настоящий момент за Россией сохраняется ответственность за внедрение стандартов ФАТФ и выполнение финансовых обязательств.

❗️Потенциальное исключение России повлечет за собой применение усиленной надлежащей осмотрительности всех государств-членов ФАТФ (еще бОльшую задержку транзакций в банках, долгие проверки…и т.д.)

👮🏻‍♂️Напомним, ранее представитель ФНС России так же сообщил, что ряд стран (снова без конкретики) перестали отвечать на запросы налоговиков о зарубежных счетах и активах россиян.

@mainpartnertrust

Источник 👇🏻
https://www.forbes.ru/finansy/489846-rossijskaa-finrazvedka-pozalovalas-na-ignorirovanie-zaprosov-v-zarubeznye-strany

🇨🇭🇪🇺Продолжаем отвечать на вопросы по «сегрегированным» (спец) счетам. Нам поступает большое количество вопросов, поэтому самые популярные вопросы- ответы мы решили опубликовать в нашем канале.
 
☝️Напомним, что депозитарий Евроклир ввел ограничения по покупке-продаже бумаг для граждан РФ без европейских документов. Евроклир отправил уведомления всем своим клиентам, в том числе 🇪🇺европейским, 🇨🇭швейцарским, 🇦🇪арабским банкам и банкам СНГ, которые держат ценные бумаги для своих клиентов.

‼️По указанию Евроклира банки обязаны учитывать ценные бумаги клиентов без европейских документов на спецсчетах.
 
✔️Можно ли получать дивиденды и купоны от ценных бумаг, которые учитываются в Евроклире, на обычный счет или они зачисляются на спецсчет❓
Дивиденды и купоны по заблокированным бумагам зачисляются на спецсчет.

✔️Как можно проверить баланс спецсчета ❓
Спецсчет и все операции по нему обычно видны в банковской выписке/интернет-банке.

✔️Можно ли использовать поступления от дивидендов и купонов для оплаты банковских комиссий или процентов по кредиту ❓
Нет, так как денежные средства на спецсчете недоступны владельцу (также, как и ценные бумаги) до снятия ограничений.

✔️Как долго бумаги и денежные средства будут заблокированы❓
Блокировка будет действовать до снятия санкций, сколько времени займет этот процесс, сказать сложно.

✔️Можно ли снять блокировку и вернуть бумаги и деньги со спецсчета на обычный счет❓
Да, можно, если предоставить в банк европейский документ (паспорт или вид на жительство).
 
🥸Эксперты Main Partner Trust напоминают, что Кипр остается одной из немногих европейских стран, которая пока еще выдает виды на жительство гражданам РФ. Если ваши бумаги заблокированы на спецсчете, то рекомендуем вам не теряя времени заняться получением европейских документов. Для получения более подробной информации, пожалуйста, обращайтесь к нашим экспертам.
 
@mainpartnertrust

🇷🇺🇨🇾🛫Хорошие новости для путешественников на Кипр из России.🛬
 
Компания Georgian Airways открывает новые рейсы Москва- Тбилиси и Тбилиси- Ларнака.
Рейсы будут доступны с 26 июня.
 
@mainpartnertrust

Источник:
https://georgian-airways.com/en
#нереклама

📣 Путин выступил за изменение валютного законодательства

🗞️ По информации ТАСС, на форуме «Деловой России» Президент заявил о том, что существующие механизмы валютного контроля являются «советским атавизмом».

☝🏻В то же время Путин отметил, что некоторые положения, в частности, возврат валютной выручки экспортерами, должны остаться в силе, но, потенциально, модернизированы.

@mainpartnertrust

https://tass.ru/ekonomika/17855589/amp

🇺🇦🇷🇺Новый санкционный список от Украины

На этой неделе список пополнили:

✔️51 физическое лицо (срок санкций 10 лет)
✔️220 юридических лиц (срок санкций 10 лет). В списке компании из России, Белоруссии, Украины, Кипра и Германии.

@mainpartnertrust

Источник:

https://www.president.gov.ua/documents/decrees

📣 Новый формат налоговых номеров на Кипре

🗓️ С 27 марта 2023 кипрский налоговый номер:

🔹как и прежде, состоит из 8 цифр и 1 латинской буквы;
🔹начинается с цифры 6.

☝🏻Таким образом, все новые номера примерно так: 60000000A.

🎰 Сам по себе кипрский ИНН не привязан ни к цифрам Вашего ARC, ни к регистрационному коду Вашей компании. Значения генерируются в рандомном порядке.

🧑🏻‍💻👩🏼‍💻Помимо этого:

❗️сроки присвоения налоговых номеров существенно увеличились. Наш последний запрос обрабатывался больше месяца 🫠;

❗️красивые сертификаты личных данных налогоплательщика больше не выдают. Вместо этого Налоговый департамент просто присылает сам номер по email.

@mainpartnertrust

🇨🇾 На Кипре возможна отмена ежегодного сбора для компаний

🏢30 мая в парламенте Кипра пройдёт обсуждение потенциальной отмены ежегодного сбора для кипрских компаний, размер которого составляет 350 евро.

☝🏻Этот сбор компании оплачивают ежегодно до 30 июня. При этом обязанность исключается, если:

🔹компания зарегистрирована после 30 июня (за первый неполный год);
🔹компания в процессе ликвидации, который начался до конца июня.

🙌🏼 Рассматриваются так же следующие варианты:

▪️100 евро для малых предприятий и 350 евро для среднего и крупного бизнеса;
▪️освобождение от уплаты для dormant компаний, которые не совершали банковских транзакций;
▪️отмена сбора для инновационных компаний.

❓Идея об отмене связана с желанием поддержать компании, которые сильно пострадали за годы пандемии и конфликта в Украине.

🤷🏼‍♀️ В 2022 году аналогичная попытка отмены ежегодного сбора не удалась.

@mainpartnertrust

🇪🇺 Еврокомиссия не довольна предлагаемыми изменениями льготной ставки НДС на Кипре

🤷🏼‍♀️ Правительство Кипра снова будет обязано пересмотреть изменение правил применения льготной ставки НДС на новостройки, о которых мы уже неоднократно писали ранее.

https://news.1rj.ru/str/mainpartnertrust/609

❗️Планируется, что Еврокомиссия направит киприотам «последнее предупреждение» в июне, после чего у властей острова будет еще два месяца на подготовку аргументированного ответа.

💰Если соглашение так и не будет достигнуто, Кипру грозит крупный штраф.

@mainpartnertrust

https://dom.com.cy/live/digest/the-european-commission-rejected-cyprus-proposal-to-charge-a-preferential-vat-rate-on-new-buildings/

✈️ 💰Законопроект о налогообложении удаленных сотрудников снова внесен в Госдуму

🧑🏻‍💻Мы уже писали ранее об этом законопроекте: https://news.1rj.ru/str/mainpartnertrust/612

📝 В новой редакции предполагается, с 1 января 2024 года российские организации обязаны будут удерживать со своих удаленных штатных сотрудников НДФЛ по прогрессивной шкале 13% (15%) вне зависимости от статуса налогового резидентства.

🗓️ С 2025 года по таким же ставкам будут облагаться доходы фрилансеров- исполнителей услуг (официально не трудоустроенных лиц, работающих по договору ГПХ) при выполнении хотя бы одного из трех условий:

🔹 исполнитель по договору — налоговый резидент России;
🔹 вознаграждение по договору зачисляется на счет в российском банке;
🔹 заказчики услуг - российские организации, индивидуальные предприниматели или обособленные подразделения иностранных структур в России.

@mainpartnertrust

https://www.forbes.ru/society/490126-zakonoproekt-o-stavke-ndfl-dla-rabotausih-za-rubezom-rossian-vnesli-v-gosdumu

🇱🇮🇷🇺📧Новости из Лихтенштейна
 
Лихтенштейн- небольшое государство, расположенное между Австрией и Швейцарией. Благодаря близости к Швейцарии, банки Лихтенштейна пользовались популярностью у россиян. Из-за кодифицированной системы права (как в РФ) состоятельные граждане РФ использовали фаундейшн и трасты для структурирования своих активов.

🥹После 2022 года несколько компаний/физических лиц, в том числе предоставляющие финансовые и юридические услуги, попали под санкции 🇺🇸США, что оказало достаточно сильное давление на местный рынок.
⚡️⚡️⚡️Один из самых крупных банков Лихтенштейна, LLB, на этой неделе принял решение не открывать новые счета гражданам РФ, даже если они имеют европейские документы и живут в Европе. ❗️Это первый случай в банковском секторе, который мы встречаем.

☝️Счета существующих клиентов с российскими паспортами и документами ЕС банк решил оставить. Обслуживание таких клиентов происходит в обычном режиме.

 🧐Чем интересен данный кейс?

✅Обычно крупные банки задают правила игры всему рынку, поэтому не исключаем, что другие банки Лихтенштейна могут последовать примеру LLB.
✅Эксперты Main Partner рекомендуют гражданам РФ иметь как можно больше открытых счетов в качестве страховки.

Также мы видим массовое увольнение управляющих трастами и фаундейшенами российских клиентов, но это тема отдельного поста...
 
@mainpartnertrust

⚡️⚡️Продлен срок представления налоговых деклараций за 2022 год на Кипре

❗️Новый срок, который вчера был утвержден кабинетом министров Кипра - 2 октября 2023.

‼️ Обращаем Ваше внимание, что возможность их составления на налоговом портале Taxisnet пока не открыта. Подробности в нашем предыдущем посте: https://news.1rj.ru/str/mainpartnertrust/615

@mainpartnertrust

⚡️Опубликованы разъяснения о критериях признания лица находящимся под контролем «недружественных» лиц

🏦 2 июня 2023 на сайте ЦБ РФ было размещено официальное разъяснение, в котором указано, что в целях применения новых указов Президента РФ в сфере валютного контроля для определения статуса лица, находящегося под контролем «недружественных» лиц, нужно руководствоваться ст. 5 ФЗ N57 «О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства».

☝🏻Согласно данному закону, лицо признается находящимся под контролем «недружественных» лиц, при наличии одного из следующих признаков:

1️⃣ имеет право прямо или косвенно распоряжаться более чем 50% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) уставного капитала контролируемого лица, а также 50% и менее процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал контролируемого лица, при условии, что соотношение количества голосов, приходящихся на контролирующее лицо, и количества голосов, приходящихся на других акционеров (участников) контролируемого лица, таково, что контролирующее лицо имеет возможность определять решения, принимаемые контролируемым лицом – в том числе если права такие принадлежат иностранным лицам недружественным стран, в совокупности не входящим в одну группу;
2️⃣ имеет право или полномочие определять решения, принимаемые контролируемым лицом на основании договора или по иным основаниям;
3️⃣ имеет право назначать единоличный исполнительный орган и(или) более чем 50% состава коллегиального исполнительного органа контролируемого лица и(или) избирать более чем 50% состава совета директоров/наблюдательного совета/иного коллегиального органа управления контролируемого лица;
4️⃣ осуществляет полномочия управляющей компании контролируемого лица.

📝 Отдельно указано, что возможность иностранного недружественного лица блокировать принятие решений на основании закона, устава или договора не может рассматриваться в качестве признака нахождения лица под контролем.

🕰️ Указанные разъяснения вступают в силу с 02.06.2023.

❗️Обращаем Ваше внимание, что, если физическое лицо обладает двойным гражданством - РФ и недружественной страны, то данные критерии не применяются, поскольку лицо считается валютным резидентом РФ.

Источник: https://www.garant.ru/hotlaw/federal/1627845/

@mainpartnertrust

🇪🇺🇷🇺Евросоюз расширил основания для применения блокирующих санкций.
 
☝️Рекомендуем внимательно почитать пост всем гражданам РФ, у которых есть (был) бизнес в России.

✅Что такое блокирующие санкции ?- запрет любых операции с физическими или юридическими лицами из санкционного списка.

✅Прошлая формулировка ст. 3(1)(g) Регламента по санкциям и одно из оснований включения в санкционный список физических лиц  - «ведущий бизнесмен, вовлеченный в экономический сектор, обеспечивающий существенный доход Российской Федерации».

✅Новая формулировка аналогичного пункта-«[любой] бизнесмен, действующий в России, а также его близкие родственники и иные бенефициары его деятельности». 

✅В чем состоят изменения?- теперь не нужно быть «ведущим» бизнесменом, чтобы попасть под санкции. 😳По новому критерию достаточно вести бизнес в РФ (то есть, быть вовлеченным в экономический сектор).
🙋‍♀️Евросоюз объяснил данный подход взаимосвязью бизнеса и государства. Бизнес платит налоги государству, государство использует налоговые поступления для финансирования СВО.
 
⚡️Мы ожидаем новых блокирующих санкций по данному критерию, поэтому всех читателей нашего канала просим потратить 5 минут своего драгоценного времени и проверить информацию о себе в открытых источниках на предмет достоверности.
Информацией из открытых источников для проверок пользуются не только финансовые учреждения, но и государственные органы, поэтому очень важно, чтобы информация, содержащаяся о вас в интернете, была актуальной.
 
@mainpartnertrust

Источник: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=uriserv%3AOJ.L_.2023.146.01.0001.01.ENG&toc=OJ%3AL%3A2023%3A146%3ATOC

⚡️⚡️⚡️Парламент Кипра утвердил новые правила начислении льготной ставки НДС на недвижимость

❗️Почти единогласно и под пристальным вниманием Брюсселя 8 июня Парламент Кипра принял закон, позволяющий применять 5% ставку НДС процентов на новостройки.
 
🏡 Теперь сниженная ставка будет применяться к первым 130 квадратным метрам новых домов и квартир стоимостью до 350 000 евро, при условии, что общая стоимость сделки не превышает 475 000 евро, а общая площадь застройки не превышает 190 квадратных метров.
 
☝🏻Другой пункт предусматривает, что для лиц с ограниченными возможностями льготный НДС будет применяться к первым 190 квадратным метрам застраиваемой площади.
 
📝 Закон также предусматривает переходный период, согласно которому новые правила не применяются в случаях, когда разрешение на строительство было выдано или когда заявление на получение разрешения на строительство было подано в течение четырех месяцев после вступления закона в силу.

🇪🇺 1 июня этого года Европейская комиссия направила в Никосию мотивированное заключение, в котором говорилось, что Никосия неправильно применяет правила ЕС по НДС для домов, купленных или построенных на Кипре. Об этом мы писали ранее: https://news.1rj.ru/str/mainpartnertrust/633
 
🕰️У Кипра было два месяца на решение этого вопроса. Если бы он не предпринял никаких действий в течение следующих двух месяцев, Комиссия могла бы принять решение о передаче дела в Суд ЕС.

https://cyprus-mail.com/2023/06/08/parliament-passes-reduced-vat-on-first-homes/

@mainpartnertrust

🇷🇺😱Райффайзен- комиссия 50% за зачисление в долларах) такого мы еще не видели...🤪

С 20 июня 2023 года комиссия за зачисление средств из других банков (входящий перевод) в долларах США на счета физических лиц составит 50% от суммы перевода, но не более 500 USD. В связи с изменением рыночных условий банк вынужден ограничить количество входящих переводов в долларах США. Мы рекомендуем клиентам использовать другие способы получения платежа.
 
Новые условия не касаются входящих переводов, зачисляемых на счета клиентов-юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и клиентов private banking.
 
@mainpartnertrust

Источник https://www.raiffeisen.ru/about/press/news/201900/

Украина 🇺🇦 опубликовала очередной санкционный список. 🇷🇺
В него вошли 178 физических лица (юридических лиц пока нет).
⏳Срок действия санкций -5 лет.

@mainpartnertrust

Со списком можно ознакомиться по ссылке:
https://www.president.gov.ua/storage/j-files-storage/01/19/17/a9141f93e4e4b163fdf141eb11d846db_1686464862.pdf

🇨🇭🇷🇺 аналогичные правила по сегрегированным счетам теперь действуют и в банке UBP (Швейцария).

@mainpartnertrust

❌😱 Запрет на сделки с ценными бумагами на иностранных брокерских счетах - правда или миф?

🧐 Мы получили сразу несколько вопросов, связанных с публикациями в интернете статей, в которых подробно разбирается мартовское разъяснение ЦБ РФ. Суть сводится к рекомендациям валютным резидентам РФ не осуществлять на иностранных счетах сделки с ценными бумагами и возвращаться на российский рынок «на всякий случай». Авторы грозят штрафами за нарушение валютного законодательства, которые составляют от 20% до 40% от суммы «незаконной операции».

🧑🏻‍💻👩🏼‍💻Предлагаем наш разбор ситуации.

☝🏻Действительно, 28.03.2023 было опубликовано разъяснение ЦБ РФ, где регулятор пояснил, что в целях применения Указа Президента РФ N138 от 03.03.2023 (мы писали о нем ранее здесь -> https://news.1rj.ru/str/mainpartnertrust/533) не подлежит применению один пункт Официального разъяснения ЦБ РФ от 18.03.2022.

❗️В данном пункте речь идет о разрешении осуществления сделок с ценными бумагами, хранящимися за пределами РФ, при условии осуществления расчетов на иностранных счетах.

‼️ В свою очередь весь Указ N138 касается исключительно российских ценных бумаг.

😅 Таким образом, разъяснение ЦБ РФ от 28.03.2023 лишь снимает противоречия между двумя законодательными актами, но ни в коем случае не вводит новый запрет.

📑 Предлагаем убедиться в этом самостоятельно, источник по ссылке: https://www.garant.ru/hotlaw/federal/1616358/

@mainpartnertrust

🏦 Минфин прокомментировал решение об отмене 30% НДФЛ для уехавших россиян

💸💸 Минфин отказался повышать НДФЛ с 13% до 30% для удаленных сотрудников-налоговых нерезидентов РФ официально трудоустроенных в российских компаниях из-за риска усиления оттока кадров за рубеж и потери налогов.

📣 Так ответил на вопрос Forbes замминистра финансов Алексей Сазанов на Петербургском международном экономическом форуме: https://www.forbes.ru/finansy/490908-minfin-ob-asnil-resenie-ne-povysat-ndfl-dla-uehavsih-do-30

Подробнее о законопроекте в нашем предыдущем посте: https://news.1rj.ru/str/mainpartnertrust/634

@mainpartnertrust

🏦 Новости от Минфина по приостановке СИДНов

📣 Вчера в рамках ПМЭФ замминистра финансов Алексей Сазанов сделал обнадеживающее заявление по поводу того, в каких объемах планируется приостановка соглашений об избежании двойного налогообложения.

🖊️ Цитируем: "Приостановлены будут отдельные статьи соглашения, а не сами соглашения, поэтому в части физических лиц нормы об избежании двойного налогообложения сохранятся. Они действуют в том случае, если соглашение заключено. Денонсация этих соглашений не планируется, будут приостановлены статьи, в которых предусмотрены пониженные ставки налогов по процентам и дивидендам. Сами соглашения сохранят свое действие, нормы об избежании двойного налогообложения сохранят свою силу".

🙌🏼 Таким образом, физическим лицам дополнительная налоговая нагрузка не грозит. С другой стороны из заявления не совсем понятно, что будет с дивидендами и процентными доходами россиян, получающих их от иностранных источников. Сами тексты обновленных соглашений мы пока не видели, поэтому расслабляться не стоит.

☝🏻 Об инициативе по приостановке СИДНов читайте в нашем предыдущем посте:
https://news.1rj.ru/str/mainpartnertrust/542

@mainpartnertrust

📢 Анонсировано обновление списка стран, обменивающихся налоговой информацией с Россией

🥴 Ложкой дегтя на вчерашнем выступлении замминистра финансов стало раскрытие намерения по подготовке обновленного списка стран, не осуществляющих автообмен налоговой информацией с Россией.

🤷🏼‍♀️ Скорее всего, это приведет к исключению еще нескольких юрисдикций, после чего ряд операций с ценными бумагами, происходящих на счетах, открытых в этих странах, будет считаться незаконным с точки зрения валютного контроля и может привести к штрафам в размере от 20 до 40% от суммы операции.

🧐 Поименованы эти страны не были, но мы предполагаем, что среди них могут оказаться юрисдикции, которые игнорировали адресные запросы ФНС, о чем недавно сообщила представитель службы: https://news.1rj.ru/str/mainpartnertrust/610

@mainpartnertrust