🇦🇪 Дубай теряет свой блеск как гавань для денег 🔥 https://trib.al/7HGkDxd
Bloomberg.com
A Haven for Money in the Middle East, Dubai Is Losing Its Shine
Ever since the first gleaming towers sprang out of the desert, Dubai has gotten used to rapid change. It’s no stranger to boom-and-bust. What’s happening now is different: a slow bleed.
🇨🇾 #Циркуляр на русском о shell 🐚 companies (перевод от BVR Holding)
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК КИПРА
ЕВРОСИСТЕМА
ДАТА: 2 НОЯБРЯ 2018 ГОДА
ЦИРКУЛЯРНОЕ ПИСЬМО
ВНИМАНИЮ - МЕНЕДЖЕРАМ ПО ВОПРОСАМ ПРОВЕРКИ И СОБЛЮДЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ПО БОРЬБЕ С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ВСЕХ КРЕДИТНЫХ, ПЛАТЕЖНЫХ И E-MONEY ОРГАНИЗАЦИЙ. ( COMPLIANCE OFFICERS).
Уважаемые Господа,
ПРЕДМЕТ: «ПОЛОЧНЫЕ» КОМПАНИИ/ ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА.
В отношении предмета данного Письма и в развитие Циркулярного Письма ЦБ Кипра от 14 июня 2018 года, Центральный Банк Кипра выпускает данный Циркуляр, который вступает в силу немедленно, устанавливая измененное определение для так называемых “shell” компаний/предприятий как следует ниже:
1. Термин «shell company/entity” относится к любым компаниям с ограниченной ответственностью (a limited liability company) или любым другим юридическим /бизнес предприятиям – юридическим лицам, которые имеют следующие характеристики:
(a) Такая компания не имеет физического присутствия или операций в стране инкорпорации/регистрации (другой чем адрес для почтовых отправлений).
Физическое присутствие компании/предприятия считается адресом присутствия и ведения бизнеса или операций ( это может быть собственные или арендованные помещения) в стране инкорпорации /регистрации. Также, отсутствие какого-либо имеющего значение управления в стране регистрации может считаться как отсутствие физического присутствия. Присутствие просто какого-нибудь третьего лица, который предоставляет номинальные услуги, включая услуги секретаря компании, не составляет и не считается местом его физического присутствия, и
(b) такая компания не имеет никакой экономической деятельности в стране инкорпорации/регистрации, а также не имеет никакой независимой экономической ценности и никаких документальных доказательств обратного.
Несмотря на вышесказанное, в то же время, следующие обстоятельства могут свидетельствовать об экономической активности такой компании:
i. такая компания/предприятие организовано как холдинговая компания, держатель ценных бумаг или акций или других инструментов другой компании или бизнес-предприятия или компаний, которые заняты в легальном бизнесе с четко идентифицируемыми конечными бенефициарными владельцами;
ii. такая компания /предприятие создана для целей владения нематериальными или иными активами , включая недвижимое имущество, суда, самолеты, портфели инвестиций, задолженностей или иными финансовыми инструментами;
iii. такая компания/предприятие создано для участия в валютных торгах и для передачи активов, для корпоративных реорганизаций, а также для ведения бизнеса по управлению активами и торговли акциями;
iv. такая компания/предприятие создана и действует как казначей для группы компаний, или является управляющей компанией группы компаний;
v. такая компания ведет любой другой вид деятельности, где могут быть предоставлены убедительные доказательства, что такая компания/предприятие занята в легальном бизнесе с возможностью установления конечного бенефициарного владельца (владельцев).
2. Если такая компания/предприятие подпадают под вышеуказанные определения (характеристики), и
(i) такая компания зарегистрирована в юрисдикции, где нет требований для таких компаний/предприятий готовить и сдавать в государственные органы аудированную финансовую отчетность, и такая компания/предприятие сама добровольно не готовит аудированную финансовую отчетность , используя услуги независимых профессиональных лицензированных бухгалтеров, подконтрольных надзору, и /или
(ii) такая компания/предприятие имеет налоговое резидентство в юрисдикции, включенной Евросоюзом в перечень не сотрудничающих юрисдикций для налоговых целей , или в такой же перечень OECD, а также не имеющая налогового резидентства каким либо иным образом,
тогда любые бизнес отношения с такой компанией/предприятием должны быть исключены, или избегаться.
3.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК КИПРА
ЕВРОСИСТЕМА
ДАТА: 2 НОЯБРЯ 2018 ГОДА
ЦИРКУЛЯРНОЕ ПИСЬМО
ВНИМАНИЮ - МЕНЕДЖЕРАМ ПО ВОПРОСАМ ПРОВЕРКИ И СОБЛЮДЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ПО БОРЬБЕ С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ВСЕХ КРЕДИТНЫХ, ПЛАТЕЖНЫХ И E-MONEY ОРГАНИЗАЦИЙ. ( COMPLIANCE OFFICERS).
Уважаемые Господа,
ПРЕДМЕТ: «ПОЛОЧНЫЕ» КОМПАНИИ/ ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА.
В отношении предмета данного Письма и в развитие Циркулярного Письма ЦБ Кипра от 14 июня 2018 года, Центральный Банк Кипра выпускает данный Циркуляр, который вступает в силу немедленно, устанавливая измененное определение для так называемых “shell” компаний/предприятий как следует ниже:
1. Термин «shell company/entity” относится к любым компаниям с ограниченной ответственностью (a limited liability company) или любым другим юридическим /бизнес предприятиям – юридическим лицам, которые имеют следующие характеристики:
(a) Такая компания не имеет физического присутствия или операций в стране инкорпорации/регистрации (другой чем адрес для почтовых отправлений).
Физическое присутствие компании/предприятия считается адресом присутствия и ведения бизнеса или операций ( это может быть собственные или арендованные помещения) в стране инкорпорации /регистрации. Также, отсутствие какого-либо имеющего значение управления в стране регистрации может считаться как отсутствие физического присутствия. Присутствие просто какого-нибудь третьего лица, который предоставляет номинальные услуги, включая услуги секретаря компании, не составляет и не считается местом его физического присутствия, и
(b) такая компания не имеет никакой экономической деятельности в стране инкорпорации/регистрации, а также не имеет никакой независимой экономической ценности и никаких документальных доказательств обратного.
Несмотря на вышесказанное, в то же время, следующие обстоятельства могут свидетельствовать об экономической активности такой компании:
i. такая компания/предприятие организовано как холдинговая компания, держатель ценных бумаг или акций или других инструментов другой компании или бизнес-предприятия или компаний, которые заняты в легальном бизнесе с четко идентифицируемыми конечными бенефициарными владельцами;
ii. такая компания /предприятие создана для целей владения нематериальными или иными активами , включая недвижимое имущество, суда, самолеты, портфели инвестиций, задолженностей или иными финансовыми инструментами;
iii. такая компания/предприятие создано для участия в валютных торгах и для передачи активов, для корпоративных реорганизаций, а также для ведения бизнеса по управлению активами и торговли акциями;
iv. такая компания/предприятие создана и действует как казначей для группы компаний, или является управляющей компанией группы компаний;
v. такая компания ведет любой другой вид деятельности, где могут быть предоставлены убедительные доказательства, что такая компания/предприятие занята в легальном бизнесе с возможностью установления конечного бенефициарного владельца (владельцев).
2. Если такая компания/предприятие подпадают под вышеуказанные определения (характеристики), и
(i) такая компания зарегистрирована в юрисдикции, где нет требований для таких компаний/предприятий готовить и сдавать в государственные органы аудированную финансовую отчетность, и такая компания/предприятие сама добровольно не готовит аудированную финансовую отчетность , используя услуги независимых профессиональных лицензированных бухгалтеров, подконтрольных надзору, и /или
(ii) такая компания/предприятие имеет налоговое резидентство в юрисдикции, включенной Евросоюзом в перечень не сотрудничающих юрисдикций для налоговых целей , или в такой же перечень OECD, а также не имеющая налогового резидентства каким либо иным образом,
тогда любые бизнес отношения с такой компанией/предприятием должны быть исключены, или избегаться.
3.
Во всех иных случаях в отношении компаний/предприятий, подпадающих под определение, указанное в параграфе 1 выше, банк или финансовая организация должна решить самостоятельно оказывать ли услуги и/или продолжать ли поддерживать с такой компанией/предприятием бизнес отношения, применяя подход к оценке рисков в соответствии с юридическими и иными требованиями регулятора, и с условием предоставления подтвержденных доказательств принятого решения , которое должно быть подтверждено соответствующими документами, и записями.
4. Менеджеры по соблюдению требований борьбы с отмыванием денежных средств Банков и фин.организаций должны привести положения своей Политики принятия и согласования клиентов в соответствии с настоящим Циркуляром немедленно
В любом случае , напоминаем всем финансовым институтам об их обязанностях в соответствии со всеми существующими применимыми требованиями законодательства и директив проводить все необходимые меры по Due Diligence и проверки, помимо всего прочего, с целью идентификации конечных бенефициарных владельцев, источников их финансирования, и поведения их потребителей.
Все вышесказанное будет инкорпорировано в Директивы ЦБ Кипра.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК КИПРА
4. Менеджеры по соблюдению требований борьбы с отмыванием денежных средств Банков и фин.организаций должны привести положения своей Политики принятия и согласования клиентов в соответствии с настоящим Циркуляром немедленно
В любом случае , напоминаем всем финансовым институтам об их обязанностях в соответствии со всеми существующими применимыми требованиями законодательства и директив проводить все необходимые меры по Due Diligence и проверки, помимо всего прочего, с целью идентификации конечных бенефициарных владельцев, источников их финансирования, и поведения их потребителей.
Все вышесказанное будет инкорпорировано в Директивы ЦБ Кипра.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК КИПРА
🇬🇮 #Гибралтар может стать заложником Brexit 🇬🇧 https://www.independent.co.uk/news/uk/politics/spain-brexit-deal-reject-gibraltar-theresa-may-eu-draft-agreement-a8641466.html
The Independent
Spain threatens to reject Brexit deal over Gibraltar
Foreign minister demands last-minute changes to withdrawal agreement text
🇸🇬 #Сингапур собирается облагать GST доходы иностранных поставщиков онлайн услуг https://www.straitstimes.com/politics/parliament-bill-to-tax-imported-services-from-2020-passed
The Straits Times
Parliament: Bill passed to tax overseas services like Netflix from
Politics News -SINGAPORE - Will the upcoming "Netflix tax" disadvantage lower income groups and widen the digital divide by pricing them out of digital experiences, such as online learning and
🇺🇸 #США изучит налоговые обязательства супруги принца Гарри https://www.msn.com/en-gb/news/uknews/royals-face-tax-nightmare-as-us-officials-use-meghans-american-citizenship-to-line-up-a-raid-on-harrys-multi-million-pound-fortune/ar-BBPPs19
Msn
Royals face 'tax nightmare' as US officials use Meghan's American citizenship to line up a raid on Harry's multi-million pound…
The Duchess of Sussex is still an American citizen so has to pay tax in the US, and this could extend to anyone else she draws money from, including her husband.
🇷🇺 #Россия назначила Минэкономразвития главным по САР в России https://www.pnp.ru/economics/kabmin-reshit-kogo-otpustit-iz-ofshorov.html
www.pnp.ru
Кабмин решит, кого отпустить из офшоров
Намерение зарегистрировать в иностранном государстве компанию, созданную в специальных административных районах (САР) Калининградской области или Приморья, придется согласовать с Минэкономразвития РФ.
🇺🇸 Санкции: дети могут ответить за родителей 🔥 https://echo.msk.ru/blog/a_imennov/2319848-echo/
Эхо Москвы
Санкции vs наследство — сын за отца отвечает?
Проблема российских бизнесменов — отсутствие стратегии по рисками, тем более рисками санкционными. Я не говорю об условных первых номерах списка Форбс, так как они уже опоздали с превентивным планированием…
🇷🇺 Министерство экономического развития вместе с его главой рискуют попасть под санкции США за содействие избежанию рядом лиц последствий санкций https://www.reuters.com/article/usa-russia-sanctions-minorityshareholder/russia-moving-to-withhold-minority-stakeholder-information-industry-group-idUSL8N1XX3KC
🔥 Риск быть состоятельным россиянином за рубежом от Forbes http://www.forbes.ru/obshchestvo/369533-bogatym-i-russkim-byt-opasno
Forbes.ru
Богатым и русским быть опасно
Несмотря на растущие внешние риски, российские предприниматели все меньше доверяют нашему государству
🇷🇺 #Россия начала бороться с номиналами при учреждении юрлиц ⚠️ https://zen.yandex.ru/media/id/5b9ba31ebd0e2f00a9af907a/vynesen-prigovor-nominalnomu-direktoru-odnodnevki-5bcd714e0c05e200aab51dbd
Яндекс Дзен
Вынесен приговор номинальному директору «однодневки»
Впервые в российской уголовной практике был вынесен приговор номинальному директору фиктивной компании. 55-летняя женщина была признана виновной в правонарушении по статье 173.2 УК РФ (незаконное использование документов для образования юридического лица).…
🌐 Отчёт об автоматическом обмене информацией по финансовым счетам от Глобального форума по прозрачности и обмену информацией для налоговых целей http://www.oecd.org/tax/transparency/AEOI-Implementation-Report-2018.pdf Качество отчета отлично демонстрирует результаты (в основном количество стран 😎
🇨🇾 #Кипр налоговый департамент ходатайствует о запрете открытия банками острова счетов кипрским компаниям без его предварительного разрешения ⚠️ В настоящее время более 80 тысяч компаний не могут быть «вычеркнуты» из реестра, потому что никогда не сдавали отчетность. На острове выявлен целый ряд мошенников участвующих во внутрисоюзных схемах по НДС https://cyprus-mail.com/2018/11/22/taxman-on-brink-of-busting-huge-evasion-network-he-says/
Cyprus Mail
Taxman on brink of busting huge evasion network, he says - Cyprus Mail
By George Psyllides The tax department is on the brink of busting one of the biggest VAT dodging network on the island dealing with intra-community trade, Tax Commissioner Yiannis Tsangaris told the House watchdog committee on Thursday. The commissioner said…
🇮🇱 #Израиль вызвал недовольство #ОЭСР в связи с бездействием относительно незапуска автоматического обмена https://m.calcalistech.com/Article.aspx?guid=3750791
Calcalistech
OECD Secretary-General Warns: Israel Headed Towards Tax-Evasion Blacklist
The Secretary-General sent a letter to Netanyahu, urging the government to ratify the Common Reporting Standard (CRS) treaty
🇩🇪 #ДойчеБанк накрыло проверками «Панамское досье» http://www.forbes.ru/biznes/369761-v-shtab-kvartire-deutsche-bank-ag-proshli-obyski-v-ramkah-panamskogo-dela
🇧🇾 #Беларусь не котируется для крипты ⚠️ https://news.bitcoin.com/binance-terminates-services-for-users-in-belarus/
Bitcoin News
Binance Terminates Services for Users in Belarus – Exchanges Bitcoin News
Cryptocurrency exchange Binance has informed Belarusian customers that its services will no longer be available in their country. The announcement follows Cryptocurrency exchange Binance has informed Belarusian customers that its services will no longer be…