Люксембург меняет законодательство по CRS и FATCA. Проект закона был представлен в парламент 20 февраля. Изменения касаются общих стандартов отчетности и закона о налогообложении зарубежных счетов. В случае принятия, нововведения вступят в силу с 1 января 2021 года.
1. Обязательное предоставление «нулевого» отчета.
2. В течение 10 лет финансовые учреждения Люксембурга должны хранить записи о предпринятых мерах и любых доказательствах, на которые опираются при выполнении процедур отчетности. Обязаны внедрять соответствующие IT-системы.
3. Налоговые органы должны проводить проверки в течение 10 лет хранения документации.
4. За неудачу «нулевой» отчетности штраф 10 тыс евро.
5. Максимальный штраф 250 тыс евро: за непредоставление отчетности или неполной отчетности, за несоблюдение обязательств, предусмотренных законами CRS и FATCA.@BlackAudit

Промсвязьбанк, Ананьев, хищение 17 млн рублей. Дима выдал сам себе кредит 1,395 млрд рублей под 8,5% и положил деньги на депозит супруге под 12,9%. Эта сделка принесла им 17 млн рублей. По вкладу было выплачено 50 млн рублей процентов, а по кредиту платеж 33 млн рублей. Банк взыщет сумму ущерба с семейства через суд.
В деле Дмитрия Ананьева может появиться новый эпизод - одни и те же лица не могут получить кредит, ставка по которому ниже ставки по депозиту.@BlackAudit

Тинькофф Банк молчит. Никаких ответов и комментариев по вопросу возможной экстрадиции Олежки Тинькова в США. Sunday Express сообщает, что прокуратура США уже выдала предварительный ордер на его арест. А Олежка в Лондоне пытается оспорить это решение. До следующего заседания он находится под наблюдение с помощью специального электронного устройства, он сдал все свои паспорта и отмечается в полиции 3 раза в неделю.@BlackAudit

HSBC - теперь банк-корреспондент Банка Кипра по обслуживанию транзакций в долларах - это признак доверия к кипрскому кредитору. Имидж Кипра в отношении обвинений в отмывании денег в международной банковской среде восстановлен. Свои плоды начали приносить ожесточенные правила и меры, которые применяются в последние годы.@BlackAudit

Сингапурскому централизованному реестру бенефициаров быть. Регулятор в ближайшее время обяжет организации не просто вести внутренние реестры бенефициаров, но и предоставлять эти данные ему. Данная обязанность для компаний существует с 2017 года, но касается только внутреннего хранения (по юридическому адресу или реагентами). Теперь же все организации, зарегистрированные в юрисдикции должны будут не только хранить и актуализировать реестры, но и подавать их в электронном виде в ACRA. Планируется, что система заработает к середине мая 2020 года.@BlackAudit

Montenegro Investment Agency - в Черногории создано агентство по инвестициям. Агентство взяло на себя задачи и обязанности Секретариата по проектам развития. Среди обязанностей в том числе установление критериев, методов и процедур участия в программе «Гражданство за инвестиции». В течение двух лет планируется выдать 2 тыс «золотых паспортов», после программа будет закрыта. Для получения гражданства страны необходимо инвестировать недвижимость от 250 тыс евро и сделать благотворительный взнос 100 тыс евро в специально созданный государственный фонд.@BlackAudit

Что будет с банком Тинькофф из-за ситуации с Олежкой? Если кратко, то НИЧЕГО. Да, именно так и вот почему. Единственный акционер банка - TCS Group Holding PLC (зарегистрирована на Кипре). Олежка - мажоритарный акционер компании с долей в 40,4%. Более того, он никогда не занимался операционной деятельностью, никогда не имел отношения к управлению банком. Тиньков вовлечен только в разработку стратегии группы. Совет директоров, куда входит Тиньков, не является управляющим органом банка. Главой банка и председателем правления, главой группы является Оливер Хьюз.
Конечно, персонификация бизнеса всегда несет в себе риски. Сейчас идет проверка, насколько бренд системы связан с именем его основателя. Но обвинения предъявлены Олегу Тинькова как частному лицу от США, а банк работает в РФ. Вот был бы это крупный международный банк, тогда вероятность проблем была бы больше. Пресс-служба банка заявляет, что рисков нет. Запас ликвидности огромный - более 130 млрд рублей.@BlackAudit

Бельгийские компании предпочитают оффшоры. В 2018 году бельгийские компании перевели 172,3 млрд евро в налоговые убежища по всему миру. Речь о доходах 2018 года, которые облагаются налогом в 2019 году. Предпочтения отданы ОАЭ, Узбекистану, Каймановым и Бермудским островам, Туркменистану. В этом участвовали порядка 790 компаний. Пресс-секретарь Франсис Адынс уточняет, что пока речь не идет о «грязных» деньгах, а только об объявленных платежах, которые проверяются. Если обнаружатся подозрительные схемы, то будут дополнительные проверки и расследования. Но общая сумма удивляет. В общей сложности пять ведущих стран - «налоговых гаваней», получающих деньги из Бельгии, продали товаров на 2 млрд евро, за которые заплатили бельгийские компании. Неучтенными остаются минимум 125 млрд евро.@BlackAudit

Обнальщики в Волгоградской области. Задержан глава Михайловского района Волгоградской области Сергей Фомин в рамках уголовного дела «обнальщиков». До 2015 года Фомин владел долей в ООО «Солнышко Хозяюшка», а потом его доля перешла некому Александру Леонидовичу Тимофееву (родом из Татарстана). Так вот этот гражданин за свою жизнь успел поруководить 297❗️ юридическими лицами! В настоящее время директор и совладелец всего 12 юрлиц. Остальные ликвидированы. Тимофеев дважды попадал в реестр дисквалифицированных лиц за непредоставление и предоставление недостоверных сведений в регистрирующие органы. Тут речь о номинальном руководстве и об уходе от ответственности перед налоговой, в первую очередь (массовая ликвидация).
А вот в ООО «Солнышко Хозяюшка» при значительных оборотах сумма налогов вообще отсутствовала. Организации нет по месту регистрации. Установлена связь с ООО «Агрокомбинат Михайловский» (взаимозависимы). Сумма взаимоотношений более 200 млн рублей. Таким образом сумма неоплаченного НДС - 36 млн рублей (особо крупный размер ст. 199 УК РФ).
Агрокомбинат принадлежит Алексею Калашникову, который «проживает» на данный момент в колонии общего режима по делу об уклонении от уплаты налогов и мошенничестве.
Задержание члена регионального политсовета «Единой России» проводилось сотрудниками УФСБ Волгоградской области и областным управлением СК при поддержке регионального УФСБ. Занятно, что официальные органы ситуацию вообще не комментируют.@BlackAudit

Автоматический обмен в СНГ. 1 марта 2020 года президент подписал закон, ратифицирующий соответствующий протокол. Информация, которой будут обмениваться страны-участницы, должна использоваться для контроля соблюдения налогового законодательства и привлечения к ответственности в случае его нарушения. Под действия документа попадают: отдельные виды доходов юрлиц - дивиденды, роялти, доходы от аренды и т.д.; отдельные виды доходов физлиц - дивиденды, от работы по найму, операции с ценными бумагами; отдельные виды имущества и информация о собственниках - виды имущества, дата постановки на учет, адрес и т.д.
Протокол вступит в силу по истечении 30 дней после получения депозитарием отправленного по дипломатическим каналам 3-го уведомления о выполнении процедур, которые необходимы для вступления в силу документа.@BlackAudit

Мы на месте и восстанавливаемся!
Ввиду ряда обстоятельств канал был недоступен, но рано или поздно мы узнаем, кто за этим стоит.

Хотим сказать идиотам, которые ломанули нас и блокируют аккаунты: НЕ ДОЖДЕТЕСЬ! 😄
@BlackAudit

Конфискация по валютным статьям. Пока только предложение. Статьи 193 и 193.1 УК о репарации денежных средств в валюте и использовании подложных документов при переводах денег на счета нерезидентов. На данным момент конфискация не предусмотрена. Механизм конфискации не прописан, документ на обсуждении.@BlackAudit

Проблемы финских таможенников - 1666 конфискованных биткоинов. Что делать? Власти некоторых стран успешно продают конфискованные биткоины, а вот финским властям еще предстоит решить эту задачу. Проблема в том, что биткоины были конфискованы у преступников-наркоторговцев несколько лет назад. Тогда их стоимость составляла менее 700 тыс евро, а сегодня стоимость выросла до 14,5 млн долларов. Выставлять криптовалюту на аукцион таможенники не хотят, так как боятся, что она снова попадет к преступникам. Помимо биткоинов, финская таможенная служба владеет несколькими видами конфискованных альткоинов на миллионы евро.@BlackAudit

Хищение 1 млрд долларов из Национального банка Молдавии. После обысков задержали двух действующих вице-призидентов - Аурелиу Чинчлей и Иона Стурзу. Факт проведеня обысков потвердила пресс-секретарь Генпрокуратуры Молдавии Мария Виеру.
В 2014-2015 годах из трех молдавских банков было незаконно выведено около 1 млрд долларов, после все три банка были ликвидированы. Украденную сумму решили возмещать в помощью специального налога, утвержденного парламентом в 2017 году. За причастность к краже на девять лет был осужден бывший премьер-министр Молдавии Влад Филат. Он отсидел четыре год и был условно-досрочно освобожден в ноябре 2019 года.@BlackAudit

Красноярская миллионерша - бабушка с 24 миллионами рублей - неплохая прибавка к пенсии. Теперь бабушке светит две статьи УК РФ - ч. 2 ст. 172 (незаконная банковская деятельность) и ч.1 ст. 173.1 УК РФ (незаконное образование юрлица). Бабуля осуществляла свои деяния с декабря 2014 по январь 2019 от имени 15 фиктивных организаций. Она обналичивала и пересылала транзитом денежки за вознаграждение (% от суммы). Доход составлял от 5 до 12%. Юрлица были зарегистрированы на подставных лиц, а вот счетами бабушка управляла сама. В итоге доходы составили 24 миллиона рублей. У злоумышленницы изъяли компьютер, 6 мобильников и симкарты, 22 банковские карты и печати организаций. А грозит ей до 7 лет лишения свободы.@BlackAudit

ФНС начинает кошмарить рестораны. Налоговики требуют от рестораторов объединить заведения, которые работают на УСН, в холдинги, которые будут платить НДС. А налоговики утверждают, что таким образом борются с недобросовестным «дроблением». Итог может быть такой: ресторанные группы не смогут конкурировать с отдельными проектами по ценам, что обернется кризисом.
Данные указания ФНС, кстати, носят «неформальный характер».
Существование проблемы подтверждает президент Федерации рестораторов и отельеров Игорь Бухаров. Ресторатор Аркадий Новиков отметил, что является совладельцем десятков заведений с различными партнерами, поэтому объединение просто невозможно, но в то же время считает, что если сетевой проект с общей кухней и концепцией искусственно дробит бизнес для занижения налоговых выплат - это недобросовестная практика.
Игорь Бухаров сообщил, что в федерации вообще предлагают установить единый режим налогообложения для предприятий общепита по ставке 10%, чтобы исключить спорные моменты.@BlackAudit

Новые правила о контролируемых иностранных компаниях (КИК) от налоговых органов Люксембурга. Документы был опубликован 4 марта 2020 года. Цель - удержать налогоплательщиков от передачи прибыли иностранным контролируемым предприятиям или постоянных представительствам с низким уровнем налогообложения. Компания-налогоплательщик Люксембурга может облагать корпоративным налогом свою долю в нераспределенном доходе КИК. Налогоплательщики должны по запросу предоставлять доказательства иностранного налогообложения КИК и уплаты таких налогов.@BlackAudit

Налогообложение прибыли международных компаний. Представители «Большой двадцатки» одобрили предложенный ОЭСР подход к пересмотру международных налоговых правил в условиях цифровой экономики. В итоге был одобрен подход, предложенный в конце 2019 года - уплата компаниями налогов не только в странах присутствия, но и в странах получения прибыли. Реформа будет полностью разработана до конца года.@BlackAudit

Мексиканец следил за молдавским олигархом. ФБР задержало мексиканца по обвинению в шпионаже. По версии следствия, мексиканец Алехандро Кабрера Фуэнтес был завербован российскими спецслужбами для слежки и сбора информации в Майами в отношении скрывающегося там от молдавского российского правосудия олигарха Владимира Плахотнюка. Фуэнтес должен был предоставлять кураторам данные, он был склонен к сотрудничеству неким российским чиновником (офице разведки) в 2019 году, после чего несколько раз побывал в Москве, где отчитывался о проделанной работе и выполненных заданиях. 14 февраля арендованный Фуэнтесом автомобиль привлек внимание сотрудника службы безопасности, который находился рядом с домом, где проживает беглый олигарх. 16 февраля в аэропорту Майами таможенная и пограничная служба США обнаружила в телефоне информатора фотографии с номерным знаком автомобиля правительственного информатора. Сообщения с телефона Фуэнтес указывают на то, что российский чиновник инициировал и координировал его действия.@BlackAudit

Отмывание 1,3 млрд долларов организаторами криптовалютной пирамиды. Организаторы криптовалютной пирамиды PlusToken за последние семь месяцев отмыли более 1,3 млрд долларов на биткоине. Это повлияло на то, что биткоин и весь криптовалютной рынок не демонстрировал рост. Но влияние PlusToken ослабло, так как организаторы пирамиды продали около 70% своих криптоактивов. У PlusToken остается еще минимум 37 725 биткоинов, 33 872 из которых уже пропущены через сервисы смешивания. Оставшиеся еще подлежат обработке и распределению. Большинство биткоинов были отмыты через крупные криптобиржи - OKEx и Huobi. PlusToken считается крупнейшей криптовалютной аферой в Китае, организаторы которой исчезли с 3 млрд долларов инвесторов.@BlackAudit

Максим Мельников и «ЦИАН», и при чем тут братья Ананьевы. «ЦИАН» = «мошенничество» - это самая распространенная ассоциация. Негатива много, но дальше дело не идет. Мельникова представляют как гендиректора ЦИАН Групп, но юрлица с таким именем в стране попросту нет. Май есть, а кто им владеет непонятно. Было когда-то ООО «ЦИАН», но самоликвидировалось несколько лет назад при слиянии с компанией «Эльбрус». Естественно, Мельников нигде гендиректором по документам не проходит. А возглавляет единственную фирму - «Айриэлтор» с учредителем в офшоре. И домен cian.ru зарегистрирован на имя Irealtor, который указывается на сайте как администратор, но не владелец. Так что конечный собственник формально неизвестен.
А вот несколько лет назад некоторые издания писали, что за ЦИАН стоят братья Ананьевы, которые в международном розыске. И именно Мельников долгое время был одним из помощников в их нелегком бизнесе в России.
Свою карьеру топ-менеджера Мельников начинал в качестве гендиректора неприличного акционерного общества «Ариа-АиФ» (крупнейшая сеть в России по распространению печатных СМИ, в прошлом году АО признано банкротом).
А теперь интересный факт. В 2010 году АО «Ариа-АиФ» заключает договор займа с кипрской офшорной компанией «Овакон текнолоджиз лимитед» на сумму 23 млн долларов США, которые Ао перечислило на счет кипрской компании. Сумма нынешней кредиторской задолженности «Ариа-АиФ» почти совпадает с суммой того займа, конечно же, не возвращенного офшором. Вот и преднамеренное банкротство: вывести бабло на Кипр, а потом сказать, что денег нет.
А после вывода бабников в «Овакон текнолоджиз лимитед» Мельников становится гендиректором другой фирмы Ананьевых - «Медиа3». А кто учредитель фирмы? Конечно, «Овакон текнолоджиз лимитед», куда и были выведены деньги «Ариа-АиФ». Теперь последний - банкрот, зато обогатившаяся за счет обманутых издателей журналов и газет «Медиа3» купила cian.ru. Который администрирует Мельников. А вот при банкротстве ЦИАН пока даже нельзя представить сколько потеряют партнеры и клиенты.
И это лишь часть схемы команды Ананьевых.@BlackAudit