У ЕС в планах создать новое агентство по борьбе с отмыванием денег. Агентство будет осуществлять прямой надзор за банками, которые работают за границей, которые классифицированы как «особо рискованные». Этот проект будет частью пакета законодательных предложений, которые будут опубликованы к концу марта. Кроме работы с банками, агентству хотят поручить координацию работы национальных подразделений финансовой разведки.@BlackAudit

Продлили арест счетов сторонников Леши Навального. СК уведомил о продлении ареста счетов по делу об отмывании преступных доходов. Уголовное дело было возбуждено в августе 2019 года об отмывании миллиарда рублей, но за полтора года по этому делу не было ни обвиняемых, ни подозреваемых.@BlackAudit

Сбор информации о бенефициарах Кипром откладывается. Централизованный Реестр бенефициаров будет собирать и вести Департамент Регистратора компаний и официального ликвидатора Кипра. Изначально было озвучено, что сбор информации начнется 18 января, но срок перенесли почти на месяц - 22 февраля. Реестр бы введен в соответствии с Четвертой европейской директивой об отмывании. Реестр пока не является публичным.@BlackAudit

Русские мошенники в Испании. Семь человек задержаны, среди них граждане России, Украины, Сербии, Эстонии, Узбекистана и даже Германии. Жертвами стали выходцы из России. Мошенники изучали биографии жертв, и возможность возбуждения против них уголовных дел. Жертве давалось понять, что у них есть доступ к данным полиции и рычаги для возбуждения или закрытия уголовного дела. Цена вопроса - 500 тыс евро. Мошенники выдавали себя за посредников с российскими властями.
Группа обвиняется в вымогательстве и отмывании денег. Деньги тратились на богатый образ жизни, дорогие авто, роскошные дома. Но вот только никакой предпринимательской деятельности не было.@BlackAudit

Андрей Исаев - бывший совладелец Балтийского банка задержан во Франции. Задержание по линии Интерпола произошло еще в декабре. Его партнером был Олег Шигаев, в отношении которого СК возбудил уголовное дело в 2015 - мошенничество и отмывание денег на сумму 3,36 млрд руб. В 2016 уголовное дело было возбуждено и в отношении Исаева за вывод активов Балтийского на подконтрольные организации.@BlackAudit

Bitcoin снова в большом плюсе. Первая криптовалюта прибавила почти $6000.@BlackAudit

Криптобиржа Binance приостановила вывод денег. Причиной, по заявлению компании, стало значительное увеличение запросов от новых пользователей. Самое главное - все средства в безопасности. Binance приостановила вывод средств на фоне резкого укрепления биткоина.@BlackAudit

Блокировка счетов без объяснения причин запрещена с сегодняшнего дня. Закон вступил в силу 30 января. Даже если действия клиента кажутся подозрительными, но нет достаточных доказательств, ему нельзя отказать в обслуживании. До этого клиент должен был доказать, что ничего подобного он не делает. Теперь это доказывать обратное должны именно банки.
Если преступные действия были доказаны не менее двух раз за год, то руководитель финансовой организации может принять решение о расторжении договора с клиентом. Собственно, подтверждать подозрительную операцию также должен руководитель или уполномоченные лица. Подобная мера упростит жизнь банковским клиентам и бизнесу.@BlackAudit

Индия планирует запретить всю криптовалюту. Это касается и биткоина. Но при этом выпустить собственную цифровую валюту. Власти Индии неоднократно высказывали опасения по поводу применения в незаконной деятельности криптовалюты, в частности, биткоина. Это касалось и отмывания денег.@BlackAudit

Испания выдала России злостного неплательщика налогов. Бизнесмена Андрея Кушуля вернули на родину из солнечной Испании, где он задолжал более 3 млрд рублей налогов. В 2011-2016 годах он возглавлял компания в Питере, которая занималась импортом снегоходов и гидроциклов. Налогих скрывались с помощью подделки бухгалтерских документов и финансовой отчетности. Бизнесмен был объявлен в розыск по линии Интерпола, и задержан в Испании в 2019.@BlackAudit

«Парковки Москвы» - новый способ выявить мошенников, отмывающих деньги. ТЦ Москвы получили предложение об использовании приложения «Парковки Москвы» в двух вариантах: 1 - оплата парковочного места через приложение, 2 - просмотр свободных мест. ДЛя клиентов приложение удобно во всех смыслах. Но некоторые ТЦ отказались от сотрудничества, приведя насовсем понятные доводы. И, вероятно, причина в том, что некоторые ТЦ не хотят раскрывать всю информацию о получаемых доходах, используя парковки для отмывания денег. А приложение как раз таки раскроет всю информацию. И вот теперь у приложения появилась новая функция - выявление мошенников.@BlackAudit

Люксембург одобрил законопроект о недопустимости вычета процентов и рояли для стран из списка ЕС. Меры будут применяться с 1 марта 2021 года и предусматривают, что проценты и роялти, которые выплачиваются связанным организациям, созданным в несотрудничающих юрисдикциях (с учетом последней опубликованной версии списка ЕС), не будут вычитаться из налогооблагаемой базы. Начиная с 2022 года и в последующие годы, невычитаемая сумма будет зависеть от применимого списка ЕС с 1 января каждого года.
Сейчас в «черный список» ЕС входят: Американское Самоа, Ангилья, Барбадос, Фиджи, Гуам, Палау, Панама, Самоа, Сейшельские острова, Тринидад и Тобаго, Виргинские острова США и Вануату. Ожидается, что список будет пересмотрен в феврале 2021 года.@BlackAudit

Канадец признал вину в отмывании денег и нелицензионный транзакциях с биткоином. С мая 2018 года по сентябрь 2020 года Уго Серхио Мехиа управлял виртуальной компанией, которая обменивала биткойны на наличные и наоборот, и взимала комиссию за эти транзакции в соответствии с мировым соглашением. Мехиа признал, что никогда не регистрировал свою компанию в сети по борьбе с финансовыми преступлениями, отделе казначейства, которое борется с финансовыми преступлениями, включая отмывание денег. В течение этого периода Мехиа продал по мировому соглашению не менее 13 миллионов долларов.@BlackAudit

Как обналичивалась рекордная взятка в 3 млрд руб. Бывший челябинский депутат Госдумы Вадим Белоусов отличился. Помогать обналичивать деньги, которые поступали от компании «Южуралавтобан» в виде откатов. Откаты составляли 20% от прибыли дорожно-строительных предприятий-партнеров за выигранные тендеры. Длилось это все с 2010 года.
В обнале этого богатства участвовал целый семейный подряд: теща политика Маргарита Бутакова (бухгалтер на «Первом хлебозаводе») получала деньги и закладывала их в банковскую ячейку. А из банковской ячейки выносила деньги супруга Белоусова. Вот такой простой ход, который принес деятелям 3 млрд руб. Сам бывший депутат свою вину отрицает.@BlackAudit

Вычет по НДС - проверка только поставщиков недостаточна. Верховный Суд отказал в вычете из-за контрагентов второго порядка, которые не вели реальной деятельности.
Акционерное общество необоснованно заявило вычет по НДС в сумме почти 147,5 миллионов рублей. Выводы инспекторов основывались на том, что поставщики часть денег, полученных от АО перечисляли не на закупку товара, а на счета юрлиц, которые не вели реальную деятельность, далее деньги поступали на счета компаний, подконтрольные АО и возвращались АО в виде займов. АО обратилось в УФНС, но получило отказ. Суды первой инстанции также встали на сторону налоговиков, а вот областной арбитраж отменил судебные акты в части доначисления НДС. Тогда налоговый орган обратился в Верховный Суд. НДС является косвенным налогом, а значит отказ в вычете может быть в случае, если на любой стадии купли-продажи не соблюдено правило об уплате НДС - Определение Конституционного суда РФ от 04.11.2004г. № 324-О.@BlackAudit

Впереди планеты всей: Россия - лидер по объему транзакций в даркнете. За 2020 год общий объем криптовалютных платежей в темном сегменте интернета в России превысил $169 млн, а общая сумма полученных средств от рынков даркнета составила $119 млн. Общий оборот криптовалюты в секторе даркнет в России в 2020 году превысил $288 млн. По этому показателю РФ обогнала даже такие неблагополучные страны, как Венесуэлу, Вьетнам и ряд других государств. В число лидеров по использованию даркнета также вошли США с общим годовым оборотом в $179 млн и Украина с показателем в $98 млн. Китай занял четвертую строчку в антирейтинге стран с наиболее частым использование услуг “черного рынка” с годовым оборотом $87 млн. Пятерку лидеров закрывает Вьетнам с показателем в $56 млн.@BlackAudit

Очередная поправка в 115-ФЗ внесена в Госдуму. Включаем бдительность на максимум. Речь об упрощенной идентификации по водительскому удостоверению. А еще планируется разрешить финансовым организациям, с разрешения клиента, обновлять информацию через портал Госуслуг. Понимаете, чем это грозит? Поэтому, если изменения будут приняты, продолжаем еще более внимательно читать документы, которые вам подсовывают на подпись. Иначе…@BlackAudit

Требования налоговиков - только ограниченный печень документов. Налоговики проводили «камералку» декларации по НДС, в которой была заявлена сумма к возмещению и направила компании требование о предоставлении документов. Налогоплательщик посчитал, что требование не полностью соответствует законодательству и направило жалобу в Управление. УФНС в свою очередь отменило только некоторые пункты требования. Тогда компания обратилась в суд. Точку в деле поставил кассационный суд:
- документы должны служить основанием для исчисления налога (ст. 31 НК РФ);
- для проверки исчисления НДС, налоговый орган может требовать документы, указанные в ст. 172 НК РФ, так как п. 1 указанной статьи предусмотрена зависимость права на вычет в зависимости от наличия счетов-фактур и документов, подтверждающих принятие на учет товаров (работ, услуг);
- согласно п. 7 ст. 88 НК РФ, налоговая не может в ходе камеральной проверки требовать допсведения и документы, если иное не установлено указанной статьей и/или такие документы не должны представляться вместе с декларацией.
Арбитраж также отказал налоговика и оставил постановление кассационного суда в силе.@BlackAudit

Воронежские обнальщики оказались в суде. Преступная группа из 27 человек в течение 7 лет занималась обналом для предпринимателей и юридических лиц. Для это было открыто не менее 57 фирм. Целью всех действий был уход от налогов или же возврат НДС. Проворачивалось все с помощью поддельных договоров на различные виды работ. Деньги поступали на счета физлиц, которые потом передавали их заказчику, получая комиссию за услуги. За 7 лет преступники заработали более 300 млн рублей, обналичив 12 миллиардов. Руководил всей этой компанией 45-летний воронежец, который уже был судим за уклонение от уплаты налогов и мошенничество.@BlackAudit

$350 000 000 за 2020 год - доход операторов шифровальщиков. Эти данные получены по наблюдениям за транзакциями биткоин-адресов, которые связаны с атаками различных шифровальщиков. Скорее всего, эта сумма является минимальным доходом хакеров, поскольку не все жертвы хакерских атак сообщают о вымогательствах и выкупах. Атаки шифровальщиков составили лишь 7% от общего числа преступлений, но в целом этот показатель вырос на 311% по сравнению с 219 годом.@BlackAudit

«Золотые паспорта» Кипра - конец схеме отмывания денег. За 6 лет программы Кипр получил более 9 млрд евро иностранных инвестиций. Однако, программа стала использоваться для отмывания денег и перемещения по Евросоюзу лиц, которые не получили европейского гражданства. Поэтому возобновления программы не будет. Наибольшей популярностью «золотой паспорт» пользовался у граждан России, Украины, Китая и Камбоджи.@BlackAudit