☝️ Полезно от Harvard business review. Уважаемые друзья, сегодня рекомендуем вашему вниманию статью «Как управлять бизнесом в условиях неопределенности». Эксперты рекомендуют:

1️⃣ Использовать 🧐 стратегическое мышление для тактических задач, что означает применение сценарного мышления, навыков быстрого решения проблем и поиск новых возможностей
2️⃣ Применить 💥 антикризисную модель управления и разработать архитектуру принятия решений, в т.ч. создать антикризисный штаб

Расширение 🇪🇺 ЕС санкций на Беларусь, решение Совета ЕС 2022/399 запрещает:
❗️❗️❗️ Транзакции с активами ЦБ Республики Беларусь;
☝️ Инвестиции и кредитование организаций, доля государственной собственности в которых превышает 50%;
- Открывать депозиты для граждан РБ на сумму более 100 тыс. евро;
- Осуществлять финансовую помощь в интересах торговли или инвестиций в РБ;
- Продавать белорусским лицам облигации, номинированные в евро;
- Ввозить в РБ наличные евро;
А также обеспечивать услуги по передаче финансовых сообщений для трех банков:
1️⃣ Белагропромбанк
2️⃣ Банк Доробыт
3️⃣ Банк Развития Республики Беларусь

☝️ Немного о санкциях и уклонении от них. Для определенных санкций, как известно, действует правило 50%, т.е. санкционные ограничения действуют не только в отношении лица, включенного в список, но и в отношении компаний, где он владеет долей 50% и более. Поможет ли выход такого лица из компании для ухода от санкционного давления ❓
Важно помнить, что правило 50% действует в расширительном смысле, т.е. даже если соблюдены формальности, во внимание принимается и фактическое состояние дел при котором подсанкционное лицо сохраняет «доминирующее влияние», даже если его доля менее 50%. Например, лицо обладает решающим мнением по назначению руководителя, операционным вопросам и т.п.

☝️ Это означает, что ограничения по ведению бизнеса и взаимодействию с ней западных контрагентов перестают действовать, если владелец компании, попавший в санкционный список, выходит из компании (до соответствующей доли и формально это закреплено) и перестает ее прямо или косвенно контролировать.

Часто задают вопрос – как такие факты могут быть установлены ❓ Анализируя известные нам практики можно заявить, что для этого используются различные источники и подходы. Это может быть и анализ публичных документов, заявлений и даже фотографий в социальных сетях. Решение о сотрудничестве принимается индивидуально, и многие европейские банки даже после ухода акционера все равно могут счесть его бывшую компанию токсичной, поскольку в 🇪🇺 ЕС запрещены любые действия, направленные на обход санкций. А сделки по переводу акций или активов, как правило, происходят уже после введения персональных санкций для акционеров

☝️ Причем важно помнить, что по законодательству ЕС Контроль за соблюдением персональных санкций осуществляют “лица ЕС”, к которым относятся резиденты ЕС, в том числе банки и местные компании, они обязаны проводить комплаенс контрагентов и клиентов на предмет санкционности. И они это будут делать, в противном случае они сами рискуют столкнуться с последствиями «вторичных санкций». Безусловно не обойдется и без практики "дуть на воду".

⚠️ Ericsson. Комплаенс и юристы.

Несколько лет назад Международный консорциум журналистов-расследователей и медиа-партнеров (International Consortium of Investigative Journalists and media partners, ICIJ) опубликовал «Список Эрикссона» — расследование, раскрывающее подозрительные платежи на десятки миллионов долларов в период с 2011 по 2019 год для поддержания бизнеса Ericson в Ираке, включая возможные платежи террористам «Исламского государства» 💥. Расследование было основано на просочившихся внутренних отчетах, составленных отделом комплаенса Ericsson и полученных ICIJ.

В 2019 году в отношении Ericsson велось уголовное расследование, которое закончилось подписанием в 2019 году соглашения с Министерством юстиции США и Комиссией по ценным бумагам и биржам об урегулировании обвинений во взяточничестве, не связанных с предполагаемыми неправомерными действиями в Ираке. В соответствии с указанным соглашением Ericsson обязался раскрыть все детали, провести собственное расследование и предоставить соответствующие результаты в целях урегулирования уголовных обвинений (интересная процедура, не так ли?).

Для указанных целей Ericson пригласил на позицию главного юриста (CLO, chief legal officer) Ксавье Дулена. Однако, недавно Ксавье был уволен после того, как прокуратура США сообщила телекоммуникационному гиганту, о том что тот нарушил уголовное соглашение 2019 года и не смог раскрыть неправомерные действия компании в Ираке, включая возможные платежи террористической группировке «Исламское государство». Т.е. фактически было заявлено что Ericsson не надлежащим образом изучил все обстоятельства дела.

❓Почему так произошло? Для каких целей в итоге нанимался Ксавье и причем здесь юристы и комплаенс?

📌 В международной практике существует глобально два подхода: когда комплаенс объединен с юридической функцией и когда они разведены и действуют независимо. В первом случае (в приведенной статье это пример Ericsson) чаще всего комплаенс и юристы нацелены на «обеление» компании и под эффективным сопровождением понимается, условно, задача не допустить привлечение к ответственности. Во втором случае, фокус делается на глобальной устойчивости, работе с рисками и бизнес-этике.

На наш взгляд, очевидно, почему по мнению компетентных органов США Ericsson не справился с поставленной задачей и не выполнил добросовестно условия соглашения.

❗️ Беларусь. Меры по стабилизации. Беларусь разрабатывает собственные меры по стабилизации экономики. Например, уже принят Указ № 93 от 14 марта 2022 года «О дополнительных мерах по обеспечению стабильного функционирования экономики» в котором помимо прочих мер предусмотрена возможность приостанавливать действие международных соглашений об избежании двойного налогообложения, а также вводится запрет на отчуждение иностранными участниками своих долей и акций в белорусских компаниях (для предотвращения оттока капитала).

☝️ После таких новостей, вам особенно будет любопытно узнать, какие же еще инициативы обсуждаются и могут быть приняты в ближайшее время.

1️⃣ Например, рассматривается мораторий на признание и исполнение решений иностранных судов, а также ПРИЕМ исков иностранных компаний к белорусским компаниям.

2️⃣ Так же вам будет интересно узнать, что обсуждается серьезная легализация операций с криптоактивами, включая вовлечение их в расчеты между субъектами хозяйствования.

3️⃣ Для государственных компаний устанавливается фактически индульгенция от штрафов, а также дается право менять техническое задание и цены (точно не ясно является ли это односторонним правом по уже заключенным контрактам).

4️⃣ Для применяющих УСН установить порог валовой выручки 12 млн. в год, а также количество работников увеличить до 100. Кроме этого, устанавливается срок возврата НДС – 5 дней! А также обсуждается мораторий на налоговые проверки в широком смысле.

5️⃣ Кроме этого, обсуждается серьезная либерализация в области валютного законодательства: право на оборот наличной валюты для закупок сырья, приема выручки, отмена ответственности за нарушение сроков завершения валютной операции.

6️⃣ Также обсуждается серьезная либерализация для нанимателя трудового законодательства: в течении одного дня изменять существенные условия труда (заработная плата, рабочее время и т.п.), без согласования с работником инициировать «отпуск за свой счет».

7️⃣ Помимо прочего обсуждается:
⚠️ исключение ответственности в виде лишения свободы за экономические преступления;
⚠️ мораторий на банкротство по требованию иностранных кредиторов;
⚠️ мораторий на таможенный контроль таможенной стоимости.

🌪 Уважаемые друзья! Примерно дней 20 назад мы выдвинули гипотезу о "микро-цунами" 🌪 💥 , т.е. "событиях незначительного, на первый взгляд, масштаба, но которые будут подрывать фундаментальную устойчивость бизнеса на микроуровне". Читая новости про 300% рост стоимости бумаги, чернил для принтера и т.п. уже это не выглядит удивительно. А какие вы видите "микро-цунами" которые ожидают бизнес в ближайшее время? Пишите в комментариях.

✍🏻 Статистика и мошенничество. В своем ежегодном исследовании Ассоциация сертифицированных специалистов по расследованию мошенничества (Association of certified fraud examiners, ACFE) подтвердила ежегодные потери бизнеса 🎩 от мошенничества, которые составляют в среднем 5% от дохода.

Интересно и то, что ACFE предложила свое мнение о том, сколько примерно составляет потеря в рамках одной операции (с поправкой на бизнес). 💰💰💰 117 тысяч долларов США в среднем может потерять крупная компания на мошеннических действиях в рамках одной операции.

Кроме этого, ACFE уделило внимание и криптооперациям 💰. Почти половина всех криптоопераций в рамках мошенничества используется для двух глобальных целей:
- откаты и взятки
- конвертация незаконно присвоенных активов (фактически аналог отмывания).

☝️ Из практики расследования обоснованности включения тех или иных лиц в санкционные списки.

Для «поклонников» санкционного комплаенса не секрет «сага» Олега Дерипаски по опротестованию ограничений в США 🇺🇸. 29 марта 2022 опубликовано решение Апелляционного суда США

❗️Почему его интересно почитать? Потому что, такое решение отражает формирующиеся подходы и то, как оценивают «реструктуризацию бизнеса» и «существенное влияние» в рамках противодействия санкционным ограничениям. Отказывая в апелляции, суд пришел к следующим выводам:

1️⃣ Пресс-релиз OFAC привёл достаточную мотивацию того, почему Олег Дерипаска в 2018 г. попал в американские санкции SDN.
2️⃣ Интересен второй довод, согласно которому все его поведения и после включения, свидетельствует о том, что не зря он был включён.
3️⃣ По-существу несмотря на то, что Олег Дерипаска вывел из под санкций EN+ и Евросибэнерго, OFAC обнаружило, среди прочего, что Дерипаска «владеет 44,95% акций En+, голосует за 35% акций En+ и назначает четырех из 12 членов совета директоров En+», тем самым подтверждая его существенную деятельность в энергетическом секторе.

Как видно, формальные перерегистрации и смены владельцев не решают проблему.

Форс-мажор. Рекомендуем вам видео от руководителя юридического управления Торгово-промышленной палаты Республики Беларусь Виталия Вабищевича, в котором из первых рук вы получите ответы на многие вопросы: что такое форс-мажор, как его идентифицировать, в каких случаях вы можете рассчитывать подтвердить форс-мажорные обстоятельства и многое другое. Просмотр займет 20 минут.

🔎 Проверка контрагентов. Друзья, благодаря одному из участников нашего чата, представляющего , предлагаем вашему вниманию крайне любопытный материал журнала «Директор по безопасности» (Российская Федерация) «Проверка контрагентов. Как минимизировать риски и защититься от недобросовестности со стороны налоговых органов».

Почему мы считаем такой материал полезным и рекомендуем его вам ❓ Нормы и практика применения правил о «деловой целесообразности» сделки уже несколько раз претерпевали изменения в Беларуси. Напоминаем, что принята новая редакция ст. 33 Налогового кодекса «Налоговая база и налоговая ставка (ставки). Порядок определения и корректировки налоговой базы и (или) суммы налога (сбора)». И проверка контрагентов занимает одно из важнейших мест в этом правовом регулировании. В Российской Федерации (а Республика Беларусь тщательно изучает опыт соседней страны) «деловая целесообразность» - это уже огромный наработанный материал как с точки зрения налоговых проверок, позиции налоговых органов, так и с точки зрения судебной практики. Уверены сотрудники служб безопасности, юристы и финансовые директора подчерпнут много полезного и интересного.

📌 В частности, данный материал:
1️⃣ описывает, как проверка контрагентов позволяет противостоять обвинениям налоговых органов в намеренных сделках с недобросовестными лицами, подконтрольными лицами, фальсификации договора или его фиктивности, отсутствии деловой целесообразности
2️⃣ дает рекомендации по бизнес-процессу проверки контрагентов и пользе преддоговорной работы
3️⃣ предлагает советы по объему (глубине проверки).

От себя отметим высокое качество материала и благодарим журнал «Директор по безопасности» (Российская Федерация) за проделанную работу. Материал прикреплен ниже в следующем сообщении.

Журнал "Директор по безопасности"

⚠️ Никогда такого не было и вот опять. Пинский кооператив, закупающий мясо у сельхозпредприятий, совместно с рядом частных коммерческих структур организовали схему, суть которой заключалась в следующем:
- закупив мясо Пинский кооператив производил первичную разделку, а потом продавал их частным коммерческим структурам
- частные коммерческие структуры проводили переработку и упаковку, а затем назад продавали полученную продукцию Пинскому кооперативу
- Пинский кооператив по указаниям коммерческих структур по указанным ему ценам затем продавал эту продукцию на экспорт в России 🇷🇺 по цене существенно ниже рыночной.

📌 При этом, Пинский кооператив, успешно отчитывался за достигнутые финансовые показатели. Должностные лица Пинского кооператива демонстрировали эффективность работы, достижение запланированных показателей и получали премии.

❗️ Вскрыв такие операции Комитет государственного контроля возбудил уголовное дело о злоупотреблении служебным положением. О признаках взяток или иного вознаграждения не сообщается.

Между тем, такие истории не редкость и в частных структурах. Отличительной чертой такой истории является то, 🆘 что формально менеджеры компании показывали позитивные финансовые результаты. Именно такие обстоятельства, часто позволяют таким схемам работать долгое время, поскольку отвечают интересам не только злоумышленников, но и "акционеров". Однако, это работает только тогда, когда речь идет не о реальных собственниках / акционерах, а о вышестоящих менеджерах и функционерах, которые боятся нарушить такие процессы вызвав этим снижение уже их собственных показателей. Поэтому, часто зная о "схематозе" (или даже догадываясь) такие менеджеры редко вмешиваются.

🔥 Правда в таком случае, речь идет о гораздо больших рисках, чем просто упущенная прибыль 💰. Как правило:
1️⃣ это антимонопольные риски, которые могут привести к оборотному штрафу
2️⃣ потеря коммерческой устойчивости компании, т.к. компания зарабатывает не на бизнес-стратегии а схеме и после прекращения такой схемы (по разным причинам) восстановление может занять длительное время.

Что еще мы упустили из рисков?

🆘 Здравоохранение и коррупция. Прямо сейчас проходит совещание Лукашенко А.Г. с участием Генерального прокурора, Председателем КГБ и Министром здравоохранения. Совещание проходит на фоне массового задержания врачей и медицинских функционеров в связи с расследованием коррупции. Надо отметить, что коррупционные «штормы» в здравоохранении Беларуси не редкость. И подобная ситуация не является уникальной для страны. Например, Ассоциация сертифицированных специалистов по борьбе с фродом даже ведет отдельную «ветку» (сообщество членов) по вопросам мошенничества в медицине, которая изобилует примерами миллионных махинаций по всему миру (в т.ч. и т.н. развитых странах), наносящих в совокупности мульти миллиардный ущерб индустрии.

📌 С другой стороны, на базе нашей Ассоциации безопасности бизнеса и комплаенса несколько лет назад мы проводили отдельное исследование антикоррупционных годовых планов организаций здравоохранения и пришли к крайне неутешительным выводам:
1️⃣ планы почти никогда не включают в себя оценку коррупционных рисков и «узких» мест, а это приводит ко второй проблеме
2️⃣ большинство таких планов создают устойчивое впечатление «формализма», написанными «под копирку», планы не являются конкретными, а мероприятия четкими, в планах почти никогда нет место целям, которые можно померять и проконтролировать их достижение, оценить эффективность таких планов
3️⃣ в большинстве случаев работа с бизнес-процессами игнорируется, не проводятся мероприятия по их улучшению

⚠️ Наша гипотеза причин такой ситуации. Значительная часть учреждений здравоохранения - это государственный сектор и руководители не воспринимают свою деятельность как бизнес (не смотря на задачи по хозрасчету) сосредотачиваясь на лечебном процессе. Это значит, что бизнес-процессы в этом контексте не воспринимаются как важный (даже ключевой) элемент противодействия коррупции.

Кроме этого, создается впечатление того, что медицинские функционеры ожидают, что Минздрав за них определит все что им не обходимо. В итоге Минздрав дает общие шаблоны, но конкретные учреждения не способны их адаптировать и наполнить «практическим» смыслом. А это приводит к тому, что основная "санкционная" / "карательная" повестка определяется правоохранительными органами, а не самой компанией / учреждением.

⚠️ Глобальная коррупция. Ассоциация сертифицированных специалистов по борьбе с мошенничеством выпустила свой ежегодный Report to the nations посвященный актуальным вопросам коррупции. Отчет почти на 100 страницах, крайне интересный и рекомендуется к изучению. Главным препятствием является то, что он издан на английском языке. Потому мы не только даем ссылку (где вы можете скачать его), но предлагаем 10 ключевых (на наш взгляд) тезисов:

1️⃣ Компании теряют до 5% от своей прибыли в результате коррупции.
2️⃣ Наименьший ущерб причиняют схемы присвоения активов, однако они самые распространенные. Наибольший ущерб причиняют действия мошенничества с финансовыми отчетами, однако они наименее редко встречающиеся.
3️⃣ Наиболее эффективный источник информации о мошенничествах – с помощью e-mail, наименее эффективные горячие линии – телефонные.
4️⃣ Индустрии, которые чаще всего подвергаются атаке «коррупции и мошенничества» это оптовая торговля, недвижимость и строительство, транспортная логистика и складское хранение и жилищно-коммунальные услуги.
5️⃣ Среди основных «генераторов» мошенничества внутри компаний признаны департаменты продаж, топ-менеджмент и бухгалтерия.
6️⃣ Почти половина всех случаев мошенничества стали возможны благодаря слабым системам контроля или путем игнорирования текущих контролей.
7️⃣ Большинство «мошеннических» схем «работают» в пределах одного года (примерно половина), но и доля тех «схем», которые «работаю» до 3х лет, также же велико – примерно 22%.
8️⃣ При «финансовых» схемах фрода в 70% случаев компании имеют дело с манипуляциями документами (от коррекции до прямой подделки и подлога.
9️⃣ Существенно растет доля мужчин, вовлеченных в фрод, а доля женщин неуклонно снижается, кроме этого растет количество кейсов, когда мошенники создают коллаборации, предпочитая их индивидуальному фроду.
🔟 Самым эффективным методом выявления мошенничества по прежнему с большим отрывом признается «горячая линия» (в любом виде) – более 40%, а внутренний аудит является методом выявления форода только в 16% случаях. Причем в компаниях, где внедрена горячая линия, риск мошенничества в 2 раза ниже, чем в компаниях где ее нет. При этом, самой многочисленной группой среди источников традиционно являются работники, за ними идут клиенты и только потом поставщики.

💊 Дело медиков. Как известно из открытых источников, главной претензией правоохранительных органов к арестованным ортопедам является то, что медицинские работники лоббировали продукцию конкретных поставщиков получая от них вознаграждение 💰. Дело получилось настолько громким, что о нем писали и за пределами Беларуси. Не только в российских СМИ, но и европейских.

❓ Можно ли такие действия квалифицировать как взятку – на этот вопрос ответят в соответствующем процессуальном порядке. Тем не менее, чтоб избежать подобных ситуаций и рисков сообщества фармацевтов и поставщиков медицинских изделий разрабатывают подробные стандарты этического поведения и в большинстве случаев компании налагают запрет на любое финансовое стимулирование медицинских работников. Это делается именно для того, чтоб предотвратить подобные практики. Более того, велика вероятность что дистрибуторы и представители фармацевтических компаний и изготовителей медицинских изделий могут потерять свои контракты ⛔️. Не зря в такие контракты часто включают специальные оговорки и обязательства следовать таким этическим правилам. И здесь подходим к уже принятой практике не только проверки своих деловых партнеров, но и практике контроля за их операционной деятельностью, не ограничиваясь принципом «поставил-и-забыл».

📌 Тем не менее, нарушения в этой отрасли не являются уникальным явлением. Очень часто, сами производители выделяют соответствующие бюджеты своим дистрибуторам (под видом "маркетинга") прекрасно осознавая на что будут потрачены эти средства. Расчет делается на то, что таким образом производитель страхует себя от рисков обвинений в коррупции, перекладывая этот груз на дистрибуторов (за что последние требуют себе дополнительные компенсации в виде скидок, экстра-маржи, бюджетов и т.п.).

🆘 Взятки, МТС и транснациональная ответственность в нашей рубрике «никогда такого не было и вот опять» или «истории которые могут стать реальностью». Законодательство ряда стран позволят привлекать компании к ответственности за коррупцию, даже если такие действия совершались на территории других юрисдикций. Например, все комплаенс офицеры, специализирующиеся на антикоррупционном комплаенсе, знают про закон США - Foreign Corrupt Practices Act (известный как FCPA, Закон о коррупционных практиках за рубежом).

Именно в связи с этим законом к известной телекоммуникационной компании МТС и ее дочерним предприятиям в Узбекистане (ООО «Уздунробита» и ООО «Колорит дизайн инк») были предъявлены обвинения ❗️ в подкупе иностранных должностных лиц, нарушении правил ведения бухгалтерского учета и нарушении правил внутреннего контроля: МТС неоднократно давала взятки дочери бывшего президента страны Гульнаре Каримовой через аффилированные с ней компании с целью выхода на рынок Узбекистана. Неправомерная деятельность МТС продолжалась с 2004 по 2012 гг., а общая сумма незаконных выплат за этот период, по подсчетам следователей, составила $420 млн. Результатом такого расследования в 2019 стали соглашения МТС с Министерством юстиции США (Department of Justice – DOJ) и Комиссию США по ценным бумагам и биржам (Securities and Exchange Commission – SEC): Соглашение об отсрочке судебного преследования и Мировое соглашение в рамках административного производства.

По итогам разбирательства 2019 года компания МТС выплатила штраф в размере $850 (!!!) млн 💰💰💰, а также согласилась на проведение независимого мониторинга своей комплаенс-программы сроком на 3 года (крайне интересная история о котором тоже позже напишем). Как отмечалось в соглашении, у МТС «не были внедрены надлежащие механизмы антикоррупционного контроля и антикоррупционного комплаенса в период, когда имело место [неправомерное] поведение».

Кроме этого, что история примечательна, она недавно получила продолжение. Информация о том, что в отношении МТС вновь проводится расследование на основании FCPA, была раскрыта в спецформе, представляемой в SEC. Специально прикладываем эту форму, чтоб вы могли «посчупать» как эта история может выглядеть в суровом мире.

🆘 Обратная связь. Горячая линия. Мы уже не раз писали про эффективность этого инструмента. Именно горячая линия, по различным исследованиям, является самым эффективным инструментом для получения информации о ненадлежащим поведении сотрудников и деловых партнеров. Особенно в кризис важно держать "руку на пульсе" и иметь несколько источников информации. ☝️

Тем не менее, если этот инструмент такой эффективный, почему же значительное количество компаний сталкиваются с одной и той же проблемой: «полковнику никто не пишет» ❓ С нашей стороны мы можем ответственно подтвердить, что в подавляющем большинстве компаний внедрение горячей линии чаще всего заканчивалось провалом 🪣. И причины, как правило, были одни и те же.

Опыт показал, что внедрение и поддержка «горячей линии» - это серьезный проект, который не может ограничиваться размещением телефона или электронной почты на сайте компании.

☝️ Предлагаем вашему вниманию три принципа (хотя их и больше, но мы пока сохраним их в секрете), которые позволят вашей компании не только избежать ошибок, но и в короткий срок приблизится к успеху:

1️⃣ Мультиканальность. Многие из вас удивятся, когда узнают, что огромное количество компаний ограничивается только одним каналом, для получения сообщений. Причем в государственных компания (по нашим наблюдениям) это чаще всего телефон ☎️. Когда мы видим, что сообщать о нарушениях предлагается по телефону, у нас возникает стойкое ощущение, что руководство компании заинтересовано не в развитии «горячей линии», а наоборот, т.е. намеренно достичь нулевого эффекта. Согласно недавним исследованиям Ассоциации сертифицированных специалистов по фроду телефонная линия наименее редко используемый канал для сообщения о нарушениях. Лидирует - правильно, электронная почта (в т.ч. за счет возможностей анонимности). Дайте возможность сообщать о нарушениях различными способами по выбору пользователей.

2️⃣ Продвижение и обучение. Вторая проблема заключается в том, что компании не прилагают никаких усилий по продвижению своей «горячей линии». Как следствие, корпорации сталкиваются с целым «букетом» последствий: от неосведомленности» о такой возможности, до «недоверия», что компания «всерьез» рассматривает деловую этику, как важнейшую часть своего бизнеса 👎. Кроме этого, крайне важно постоянно обучать работников: от вопросов как идентифицировать признаки фрода, до сохранения анонимности (чтоб придать уверенность в своей защищенности).

3️⃣ Процессы по работе с сообщениями и проведение расследований. Чаще всего компании не имеют четкого процесса по работе с сообщениями. Корпорации не придерживаются принципов обратной связи для сообщивших о нарушениях. Нет гарантий защиты от увольнения и другой дискриминации. Все это приводит к тому, что горячая линия не оправдывает ожиданий. 🧐

📌 CRM и проверка клиентов. В подавляющей части компаний, независимо от размера, внедрены те или иные решения CRM. Между тем, не так уж распространены практики, когда служба безопасности (или иные лица, ответственные за процесс скрининга деловых партнеров) имеют доступ к CRM системам, осуществляют их мониторинг или используют для анализа. Тем не менее, такой источник данных – один из важнейших ☝️.

⚠️ С другой стороны, достаточно часто можно столкнуться со слабой дисциплиной ведения CRM со стороны фронт-лайнов / продаж. Данные вносятся не полным образом, непоследовательно и не постоянно, в них «царит» хаос.

📌 Вот почему, один из советов, который мы часто даем в области постановки процесса скрининга клиентов – это решения по интеграции этого бизнес-процесса с CRM системами. Такое решение, «убивает двух зайцев» 🐇🐇:

1️⃣ Проверка клиентов учитывает ключевые аспекты конкретных-бизнес операций по продажам, процесс становится более "качественным"
2️⃣ CRM системы начинают вестись надлежащим образом, а продажи глубже интегрируются в процесс проверки своих деловых партнеров (а именно, продажи, чаще всего могут сформировать ключевую ценность в проверке, обладают наибольшей информацией)

📌 Как это сделать? Как правило, различные цифровые продукты могут предложить такие решения. От простейшего экспорта до абсолютной интеграции через API или целостного решения в рамках одного ERP продукта.
Хороших выходных.

🎩 Версии и служебные расследования. Во многих случаях «техника» служебных расследований включает в себя и элементы традиционных «криминальных» расследований. Например, практику построения версий. Причем, это рекомендуется делать не только при изучении признаков корпоративного мошенничества. Такой подход крайне полезен при любых комплаенс расследованиях: от сферы охраны труда, до нарушений в области трудовых отношений.

❓ Почему крайне важно сразу формировать версии? На самом деле, при служебных расследованиях ВСЕГДА выдвигаются предположения. Только, бывает так, что выдвигается только одна из версий: или о виновности конкретных лиц или «туманное» предположение некой уже «почти готовой» идеи. А затем, «расследователь» начинает «подгонять» расследование под такую гипотезу или «копать» только в выбранном «узком направлении». ☝️ Очевидно, что такой подход таит в себе множество рисков, создает предпосылки для «некачественного» расследования и при этом компания может упустить много возможностей.

📌 Кроме этого, список версий позволят вам вести расследование в «правильной» манере. Вы избежите ошибок при общении с коллегами, сможете сохранить правильный баланс корпоративного климата.

7 советов при формировании версий в начале расследования
1️⃣ Оформите матрицу версий (гипотез) на бумаге и затем обновляйте ее версии (так часто, как посчитаете уместным в рамках ведения проекта по расследованию).
Обязательно включите две «полярные» версии (даже если их вероятность кране мала) – это поможет вам удерживать фокус на ключевых рисках расследования, вовремя выявлять «слепые» зоны.
2️⃣ Формулируйте ваши версии максимально четко, в той манеры, которая может быть максимально близка к вашим итоговым выводам (executive summary), используйте подход индуктивного обобщения (предполагаемых) фактов.
3️⃣ При формировании версий учитывайте элементы квалификации на основе принятых в компании и законодательстве ФОРМАЛЬНЫХ стандартов (нарушения конкретных норм).
4️⃣ Версии могут быть в виде списка гипотез.
5️⃣ Каждой версии присвойте предпосылки, на основании которых вы выдвинули такую версию (важные обстоятельства, которые вам известны на момент выдвижения версии, в том числе по принципу «красных флажков»); предпосылки для разных версий могут совпадать или пересекаться – в этом нет ничего страшного.
6️⃣ Укажите предположения, которые такую версию могут опровергнуть (опровержения). Это поможет вам «не забыть» сделать дополнительные проверки и «качественно» протестировать итоговый результат служебного расследования перед «финальной» презентацией.

📝 Для примера, предлагаем вам разработанную Матрицу версий служебного расследования (опубликуем ниже во второй половине дня). Если у вас есть замечания, комментарии или предложения – пишите в комментариях.

📌 Матрица версий. Как и обещали размещаем шаблон матрицы версий, который мы рекомендуем вести в каждом служебном расследовании. Обращаем внимание, что матрица не является шаблоном самого отчета служебного расследования или его плана. Матрица – это часть проекта, которая дополняет эту процедуру.