Среда. Продолжаем разбирать вопросы финансирования бизнеса и его виды.

Факторинг – классный инструмент финансирования, особенно если у тебя диверсифицированный портфель контрактов / клиентов в сегменте B2B, клиенты – крупные и федеральные компании, платят с отсрочкой более 15 дней.

Факторинг по-русски – это кредитование под залог дебиторки.
Ты даешь подтверждение поставки, факторинговая компания говорит «Ага, принято» и переводит тебе 80-90% от суммы подтвержденной поставки в тот же день. 💰💰💰Красота же.

Не все так сладко, как кажется.

Сегодня рассказываю про «традиционный» открытый факторинг. Называется он открытым, потому что все стороны: ты, клиент и фактор – знают кто и что факторит. Клиент подписывает уведомление, что его поставки теперь передаются на факторинг, и он не против платить на указанные реквизиты.
Уведомление отдается фактору, и деньгА пошла. 💵💵💵

Но есть «НО», и их несколько:

⚠️ Факторинг – самый высоко маржинальный вид кредитования, так что не видитесь на «голую» ставка, типа «ключ+» и всё. Далеко не всегда это именно так. Ищите все виды комиссий, на которые можете попасть за любой «чих» в сторону.

⚠️ Факторинг без регресса – самый дорогой, поскольку в его стоимость включены услуги по взиманию задолженности. И это не зависит от того, как исправно платит ваш клиент: фактор должен «подстраховаться»

⚠️ Факторинг с регрессом хоть и дешевле, но тоже не прост: стоит вашему клиенту хоть на 1 день просрочить оплату по условиям договора – вы попадаете на дополнительный процент. Чем больше просрочка, тем выше ставка!

⚠️ Часто у фактора есть прогрессивная ставка финансирования: например, до 15 дней – ключевая ЦБ+2,5%; с 16 по 30 день – ключевая ЦБ+3,5%; с 31 по 44 день – ключевая +5,5%; и свыше 45 дней – ключевая + 7,5%

⚠️ когда пришла оплата от клиента, фактор гасит задолженность, а остаток отдает вам. И этим вы никак не управляете.

Когда-то, 15 лет назад, чтобы отфакторить поставки, я до позднего вечера ждала возврата водителей на склад, чтобы они мне отдали бумажные оригиналы с отметками клиента. 🙈🙈🙈А рано утром рвалась в офис фактора, чтобы заявиться на финансирование.

Сейчас все онлайн – в день поставки можно и деньги получить на счет. При особой сноровке конечно же.
А вы так умеете? 🤪

Где могут сидеть скрытые убытки или как вас могут удивить ваши подчиненные

Разработка KPI – полезная вещь. Как компании добиться целевых финансовых результатов? – Правильно, замотивировать команду на их достижения процентом от прибыли. 💰 Классно же! И только Финансовый директор задумчиво хмурит бровь.

Почему? 🤨

Несмотря на очевидно благородную цель – сплотить команду на достижение нужной прибыли, есть целый ряд рисков, грозящих бизнесу с такой системой мотивации. Все они кроются в манипуляциях с отчетностью.

Что будут делать сотрудники, у которых «морковка» привязана к прибыли в отчете? – ПОКАЗЫВАТЬ ПРИБЫЛЬ! Всеми способами.

1 способ: экономить. И тут начнется:
☠️ сырье будут брать подешевле и, вполне вероятно, похуже
☠️ найдутся новые «левые» поставщики, у которых «подешевле»
☠️ закупку будут переноситься как можно позднее, чтобы затраты не попали в отчетный период
☠️ на СТОП встанут второстепенные и другие закупки ТМЦ, что может спровоцировать конфликты и срыв процессов
☠️ отказ от страхования: никогда же ничего не случалось
☠️ перевешивание обязанностей уволенного сотрудника на других, чтобы сократить фот
☠️ отказ от автоматизации, поскольку «это дорого»

2 способ: скрывать затраты
😱 не списывать с остатков мелочевку: канц, хоз, инструменты, инвентарь, расходники, спецодежду
😱 не списывать неликвид, брак, уценку: не всякая инвентаризация это выявит, так и повиснут на остатках
😱 не искать/ не проводить документы по авансам поставщиков, особенно если это услуги

И это явление может быть на всех уровнях иерархии и во всех подразделениях.

Вы подумаете, «Вечна эта Баба Яга против», но нет. KPI – прекрасная вещь. Но одних только финансовых показателей мало. Балансируйте карты KPI так, чтобы максимально предусмотреть описанные риски. Ну и контроль конечно же…. Регулярный, суровый и беспощадный 😈

Не спешите качайте головой, мол у вас такого быть не может. Хорошо замотивированный персонал способен на многое 😁 Уж я то знаю….

Если интересно как с этими явлениями можно бороться – пишите комментарии 👇👇👇, что вас беспокоит. А я распишу подробно

И да, репорст другу «очищает карму» и чей-то фин.рез! 💰💰💰
Да прибудет с вами прибыль!🧝‍♀️

Как Финдир влияет на прибыль

Раскрою несколько профессиональных карт, как ФД действительно влияет на прибыль.

💰Первое что приходит на ум – сокращает затраты. Режет «косты». Не все так очевидно, друзья. Чтобы что-то порезать, нужно понимать, что с отрезанным не полетят жизненно важные процессы и функции для компании. Все затраты ранжируются в порядке приоритетности для бизнеса, и отрезается с конца. Например, обслуживание катеров и машин собственников (такое тоже встречала) – те затраты, которые не повлияют на бизнес. Ну разве что кое-кто может обидеться 😈

💰Оптимизация процессов, которая приводит
✔️К сокращению времени обработки заказов
✔️ К сокращению логистического плеча
✔️К сокращению арендуемых складов
✔️К сокращению потребности в дополнительных единицах
✔️К высвобождению людей/ человеко-часов

💰 Изменение политик компании влияет на
✔️Сокращение затрат на ФОТ / налоги / командировочные
✔️Изменения амортизации
✔️Сокращению издержек на обеспечение офиса, коммерческих и маркетинговых затрат
✔️Сокращать затраты на подрядчиков

💰Внедрение автоматизации, возглавляемой ФД, способно:
✔️Сокращать потребность в людях, а отсюда ФОТ и налоги
✔️Сокращать себестоимость продукта / увеличить маржинальность продаж
✔️Сокращать затраты подрядчиков, контролировать их цены
✔️Снижать %% брака и списаний
✔️Минимизировать затраты на ревизии, инвентаризации, документооборот, обработку заказов и т.п.

💰Привлечение финансирование способно повлиять:
✔️На более привлекательные условия для клиентов (скидки, рассрочки и т.п.), что способствует притоку выручки
✔️На Ускорение оборачиваемости рабочего капитала, отсюда меньше его стоимость
✔️На диверсификацию %% ставок и их снижение по портфелю
✔️На курсовые разницы при предоплате импортным поставщикам

💰Регулирование договорной деятельности позволяет:
✔️ контролировать сроки ДЗ для максимальной выгоды компании
✔️ маневрировать условиями оплаты поставщикам: кому с отсрочкой, а кому – аванс
✔️ избежать штрафов и судебных издержек за счет грамотно составленных договоров

💰 Ну и стратегический финансовый менеджмент, который не дает увезти компанию / процессы /задачи / людей в другую сторону от цели.

А вы считаете сколько денег принесли компании?

PL- ответственные или с кого спросить за это безобразие

Как заходит речь о бюджете, неминуемо будет стоять вопрос – с кого потом этот бюджет спрашивать. Ну, собственно, логично. Собственник захотел больше прибыли, а исполнять это кому то надо.

Вот вам, друзья, первое правило бюджета: кто девушку ужинает, тот ее и танцует кто будет бюджет исполнять, тот и должен его составлять. И чтобы прекратить поток словообразования, как же называются эти доблестные бойцы за корпоративную прибыль, обозначим их как PL-ответственные (от аббревиатуры PL – отчет о прибылях и убытках)

Кто-то будет отвечать только за доходную, кто-то – только за расходую часть, а с кого-то придется спрашивать и то и другое. В свое части конечно.
📌Коммерческий директор – план продаж
📌Директор по закупкам / Директор по производству – за себестоимость
📌HR директор – расходы на персонал и ФОТ
📌Директор по маркетингу – ну вы поняли…
📌Директор отдельного направления / дивизиона – за доходы и расходы своего участка ответственности
И т.д.

Не придумывайте велосипед там, где он не нужен. Автор бюджета – его исполнитель.

Не рисуйте бюджет за него. Плохая идея. Это я вам как ФД говорю.

Репост облегчает бюджетные муки 🤓

Закрытый факторинг и что он скрывает

Жажда наживы Коммерческие задачи факторинговых компаний не давали им покоя – как же побольше заработать? К тому времени бизнес стремительно побелел, достиг осознанности и перестал рисовать откровенную муру, пытаясь втюхать под финансирование. Поставки легко проверяются, да здравствует ЭДО.

Короче, придумали товарищи Факторы ЗАКРЫТЫЙ ФАКТОРИНГ. Мол, зачем отказывать в финансировании, если дебитор хороший. Остальное- мелочи. Смысл тот же, что и в традиционном звучании, но есть нюансы:
🟢 Дебитор не подписывает уведомление о факторинге, но должен акцептовать уведомление о смене реквизитов (как вы догадались – на реквизиты фактора)
🟢 На финансирование подаются поставки дебитора по факту подтверждения принятия клиентов (оригиналы, сканы, ЭДО)
🔴 Ставка традиционно выше, возможно, незначительно, но все же.
🔴 В случае неуплаты дебитором в срок, обозначенный условиями договора – ставка становится конской, либо приходит требование о регрессе – мол, погасите господа джентельменский долг
🔴 Из этого следует, что отфакториться и забыть не получится: риски по взысканию всё равно у вас.
🔴 А это, в свою очередь, означает, что в отчете по ДЗ долг дебитора будет висеть до фактической оплаты клиентом (что, собственно, я считаю абсолютно верным)

Когда прибегают к закрытому факторингу?

Очевидно, в тех случая, когда клиент ответил отказом на уведомление о факторинге. По своим причинам. Хотя для него меняются только реквизиты, но у некоторых клиентов это принципиальная позиция. Ну или менеджер попался такой, несведующий. Я такое тоже встречала.

Если фактор готов финансировать – используйте возможность.

Репост ускоряет оборачиваемость дебиторки, я проверяла 🦹‍♀️

Незакрытые авансы

Когда-то были времена, когда учёт вели в бухгалтерских книгах, баланс сводили на шахматке, которую рисовали на ватмане! 🤦‍♀

Мой дорогой читатель, ты знал об этом? Нет? А я это делала! 🙈🙈🙈

С той поры я любительница покопаться в проводках 😇

Много кейсов, когда я нахожу зависшие авансы поставщикам. Они месяцами, а то и годами висят, без особого внимания.
Деньги уже потрачены
Расходы не предъявлены
Красота же

Так случается в основном:
❗️это поставщики регулярных услуг, типа коммуникационных каналов или абон. Плата

❗️это поставщики услуг проектного характера: маркетинговое исследование, консалтинговый проект, рекламная компания и тп

❗️поставщики товара, получившие предоплату для поставки под заказ

❗️мелочь по 1000 рублей, на неё просто не обращают внимание

❗️поставщик - ваш склад- бухгалтерия находятся в разных местах

Смысл один: всё это убытки, которые бизнес ещё не увидел, но уже понесли.

А вам скажут, что бухгалтерия не получила документы...

Угадала? 🤪

Когда финдир играет не по правилам:
спойлер - когда спасает бизнес

Платить поставщикам по условиям договора,
погашать кредит банку в назначенную дату,
премию платить вместе с зарплатой –
простые, понятные, зарегламентированные правила игры финансового директора в вопросе взаиморасчетов.

Что может пойти не так? 🧐
⛔ Поставщикам платить с задержками или кормить «завтраками»
⛔ Можно не погасить кредит?
⛔ Премию не платить???
Звучит кошмарно конечно, но это бывает. А последние годы достаточно часто.
Март 2020 года. Все помним этот период? 🥶Тысячи бизнесов закрыли в один миг. Некоторые банки отреагировали молниеностно – выставили требования о досрочном погашении. Сидит финдир и собственик бизнеса – что делать? А делать нечего: погасим кредит – бизнес можно закрывать. Уже не оклемается. Решение одно – не платить!🙅‍♀️

Крупнейший заказчик не оплатил в срок поставку. С этих денег завод должен платить зарплату, налоги, сырье для производства. Денег физически нет. Огромная сумма заморожена в дебиторке. Распродавали остатки склада, хватило только на оплату сырья. Не оплатим – Не отгрузят. Не отгрузят – встанет завод. Встанет завод – придется начать увольнения. Что делать?
Спасать завод, который кормит сотни людей.

Непростые времена требуют непростых решений. Здесь и сейчас, думая только о том, как удержаться, не свалиться, дотянуть до момента, когда будет передышка, чтобы втянуть воздуха побольше и снова в бой.
Так у финансистов и прижилось «Никто кроме нас»

Когда я вижу «доллар по 100 р.», и хайп вокруг этой темы, мне уже не страшно. Сегодняшние финансовые директора закалены. Тут и 2008, 2014 год, и 2018 и 2020 (давно ли было), 2022 ….

Тогда, в 2014 году, курс в январе был 32,6-33,4. Когда в середине декабря курс пробил отметку 67.7851 (в 2 раза выше), сотни грузов остались на таможне, потому что бизнес не мог оплатить пошлину импортных товаров. А кто-то не стал платить по валютным кредитам, потому что стоял вопрос выживания бизнеса.

А когда вы нарушаете правила?
Делитесь в комментариях 👇👇👇

Зима Бюджет близко…

Чую, чуюююю…. Потянулся народ с отпусков, началось движение…
Скоро…, совсем скоро на корпоративный мир обрушится волна бюджетирования, и смоет к бабушке, всё, что напланировали, и получится как обычно, а хотя думали сделать хорошо.

Дабы поддержать коллег и всех причастных к этому процессу, Вторник объявляю днем Бюджета. Поддержу в трудную минуту, ну и помогу «бесплатным советом». 😁
Одним словом, одних вас не оставлю.

Сегодня разберем 2 подхода к бюджетированию.

⬇️ 1 подход «сверху»: голова транслирует свои ожидания по результатам, которые ждет от команды на следующий год.

⬆️ 2 подход «снизу»: команда готовит свое представление о возможностях исходя из своей экспертизы.

В жизни, как водится, правда находится где-то посередине.

Подход сверху
🟢 обозначаются ожидания наших уважаемых акционеров / стейкхолдеров / праотцов
🔴 ожидания могут быть завышенными и не иметь под собой объективной базы

Подход «снизу» традиционно отличается
🔴 заниженными показателями, чтобы не задирать ожидания и не получить по шапке за невыполнение плана
🟢 наличием (не всегда) предпосылок ввиду того, что менеджмент лучше владеет информацией о конъюнктуре рынка и динамики в отрасли

Что я рекомендую практиковать: поженить два видения 🔄 и привести ожидания стейкхолдеров к более реальным, опираясь на подводки с рынка/отрасли.

🍅 Зреет, как помидорка на подоконнике, мой вебинар по бюджету. Накидывайте вопросы в комментриях, отвечу на них в эфире ↘️↘️↘️

Ключ 12%! И снова здравствуйте.

Основная головная боль финансиста – теперь заемный капитал подорожал сразу 3,5%. Большинство продуктов кредитования ставку привязывают к ключевой ставке ЦБ: ключ + маржа банка.

Кредитный портфель в 100 млн рублей теперь генерирует дополнительные затраты на бизнес в размере 3,5 млн в год (300 т.р. в мес.)
Даже если ничего не поменялось в бизнесе, чистая прибыль просела. Чтобы хоть как-то компенсировать это предлагаю обратить внимание на показатели оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности.

Не самые популярные у менеджмента метрики, а жаль.
Обратите внимание:
🔴 Если Оборачиваемость ДЗ в днях бОльше чем КЗ, это плохо: деньги клиентов вы собираете медленнее чем отдаете их поставщикам. А это приводит к вымываю оборотки, а значит увеличивает потребность в кредитных средствам
🟢 Если Оборачиваемость КЗ в днях больше чем ДЗ, это гуд: отсрочка оплаты поставщикам превышает среднюю отсрочку покупателям.
🟢 Если увеличить разрыв между оборачиваемостью ДЗ и КЗ, можно сократить потребность в кредитовании и снизить стоимость портфеля

Чтобы это сделать – ДЗ нужно собирать раньше. О, да, Капитан Очевидность! 😁

1️⃣ Проранжируйте клиентов по оборачиваемости их ДЗ, и точечно покрутите процессы по тем, где оборот в днях превышает среднюю отсрочку
2️⃣ При условиях оплаты напротив документов – ускорьте документооборот. 80% денег крутится в 20% клиентов. Если это 10-20 контрагентов – провести точечную работу по процессу доставки документов или переходу на ЭДО
3️⃣ Пересмотрите условия договоров с клиентами: новые условия рынка требуют новых условий договора – сократите отсрочку, введите %% за отсрочку, начисляйте пени
4️⃣ Разбейте периоды выставления реализаций: выставляли 1 раз в месяц – сделайте 2-3 раза
5️⃣ Проектные работы, производственные заказы – переходите на авансы
6️⃣ Замените кредитование банковскими гарантиями на возврат аванса или исполнение контракта

Чем быстрее крутятся деньги, тем больше вы заработаете маржи и меньше будете тратить на %% по кредитам.

Всё классно, но ничего не понятно - 🤔
Ага, понятно - 🔥

ТОП-10 пунктов повестки для планерки в финдепе

Возможно, что мне так попадается, но в каждом новом кейсе, 9 шансов из 10, в финансовом департаменте не проводятся планерки. Не сформирована такая культура управления.
«Ну что там можно обсуждать?» – спросите вы. «Дебет-кредит?»🤔

Ловите топ-10 вопросов для повестки планерки:

1️⃣ Дебиторка поставщиков и клиентов: статусы первичных документов, ошибки расчетов, наличие актов сверки, статус по взысканию ПДЗ, жалобы на работу менеджера и т.п.
2️⃣ Корректировки закрытого периода: причины, отклонения, инициаторы, действия к минимизации
3️⃣ Ход выполнения графика закрытия периода: статусы по задачам, вопросы по операциям, долги по документам, сроки выполнения
4️⃣ Привлечение финансирования: статусы заявок по банкам, структура портфеля, статусы по задачам диверсификации кредитного портфеля, графики погашений, реструктуризации, перевороты
5️⃣ Казначейство: выполнение бюджета ДДС, прогноз на период, кассовые разрывы, инструменты покрытия, новые условия платежей, изменения регламентов работы
6️⃣ Новое в поле финдепа – новые клиенты/поставщики, закрепление бухгалтера, новые условия отсрочки, оплаты, оформления документов
7️⃣ Автоматизация: статусы по заявкам и доработкам, сроки реализации, новые задачи, итоги тестирования
8️⃣ Бюджетный процесс: статус по задачам, ход графика бюджетирования, сложности и ошибки
9️⃣ Выполнение показателей мотивации: статус по достижению показателей, сложности и проблемы в достижении, статус по задачам OKR
🔟 Налоги: прогнозы налоговой отчетности, сроки уплаты налогов, сверки с ИФНС, статусы по ходам проверок.

И да, планерка 1 раз в неделю – стабильно.

Готовьтесь отвечать, господа!

Если вы ищите крутого финансового директора, готовьтесь отвечать на неприятные вопросы. Все как в кабинете у врача: только правду, иначе будет болеть, а то и вовсе помрете.

❓ Куда делся предыдущий финдир? - говорите правду! Не пытайтесь приукрасить, но в эмоции впадать не стоит, даже если это был «настоящий редиска»: сухие, ну или полусухие факты. Важна ваша оценка работы предшественника.

❓ Какие задачи ставились и что из этого сделано или не сделано и почему? Опять же, давайте оценку, видение. Так вы транслируете и уровень вашего запроса, и ваше отношение к функции в целом. Кандидат должен понимать, с кем и чем ему придется работать

❓ А что удалось сделать коллеге до своего ухода? Не скупитесь: дайте понять что результат работы если и не устроил, но он был. И вы его признаете.

❓Что сейчас болит? – что не доделано предшественником, или какие задачи не смогли осилить, возможно есть видение с горизонтом 1-3 года. Это даст понимание объема задач на карьерном горизонте. Если перед вами амбициозный менеджер (вы же такого ищите), его будут интересовать перспективы. Дайте ему их. Без «да мы сейчас», «да вот еще», «да мы через 3 года будем огого!». Если vision отсутствует, лучше сразу признать это, и подчеркнуть, что в команду нужен человек со стратегическим вектором. Далеко не всегда успешный финансовый директор может быть успешным и в операционном сегменте, и в стратегическом.


И самое главное – если эти вопросы не поступили – я бы на вашем месте напряглась. Серьезно напряглась!

Топ-5 ошибок плана продаж

Вторник, мои дорогие "бюджетники" 🤗

Бюджет на следующий год начинается с плана продаж. От него "пляшет" вся доходная часть, под него же планируются ресурсы, включая персонал.

Топ-5 ошибок в планировании сбыта по версии ФДзнает

📌 Взять факт текущего периода и умножить на какой-нибудь коэффициент, например на показатель инфляции. Ну а почему бы и нет? Так вот - НЕТ. Поправка на инфляцию и другие факторы макро-среды делаются в ценообразовании. Не в самом бюджете!

📌 Планировать "одной строчкой": выручка = и далее по месяцам. Бюджет строится обязательно в разрезах: магазинов, ассортиментных групп, клиентов, каналов сбыта

📌 Игнорировать цикл сделки, производственные этапы, остатки на складах или логистическое плечо: нельзя ставить рост продаж, не убедившись, что к данному периоду будет нужный объём продукции

📌 План продаж в деньгах по приходам: это не план продаж, а план платежей, который является производным от бюджета. Искажение выручки, налогов, и как следствие, расходов - вся работа летит в корзину

📌 Планировать продажи как есть сейчас, игнорируя задачи развития. На текущем ассортименте, на текущем количестве магазинов/клиентов/регионов. Рост, который априори, хочет любой бизнес, планируется заранее, расписывается предпосылками и драйверами.

Ставь 🔥 если узнал своего коллегу

Незакрытые авансы. Нет документов? Точно?

Я любительница поковырять дебиторку. Но особенно я «люблю» авансы поставщикам.
О сколько чудных открытий способно принести это занятие:

🟠Авансы за товар, который мы не можем забрать, потому что на складе места нет
🟠Авансы за выставку, которая прошла еще год назад
🟠Авансы подрядчику за работы, которые давно сделали
🟠Авансы, накопленные регулярное абонплатой, которая никогда или почти никогда не списывается
🟠Авансы по договору, который не стали выполнять
🟠Авансы за ТМЦ, которые не могут закрыть документами, хотя все же получено

Есть еще на Руси принципиальные бухгалтера: нет документа – нет проводки. ТЧК!

Что это значит для бизнеса?
🔻 Ваш финансовый результат – ВРЕТ! Не искажен, а именно ВРЕТ! ☠️
🔻 Завышена прибыль! И выплачен (наверняка) лишок бонусов, всё потому что эти затраты не попали в отчетность
🔻 Показатели эффективности поплыли! При закрытых периодах вам придется в один момент признать всё, что было спрятано в незакрытых авансах. Картинку отчетности это сильно подпортит, а кому то карму, и наверное бонус (се ля ви)🤷‍♀️
🔻 Нет регулярного контроля по дебиторке поставщиков, а значит ситуация может повториться.

Что делать, товарищи? 🤔
1. Признавать затраты по факту их несения, а не по факту когда бумажка поставщика соизволит появиться в вашем офисе.
2. На дебиторку поставщиков натравить штатного цербера, принципиального финансиста, который будет снимать статус и показатели ДЗ поставщиков ежемесячно.
3. Признать затраты любым способом: восстановить документы, запросить дубликаты / сканы/фото первички, лишь бы списать.
4. Включить пункт «Контроль ДЗ поставщиков» в чек-лист по закрытию отчетности

А вы уверены, что вам не врут?

Метрики эффективности финансового директора

Если я спрошу вас: как изменить эффективность финансового директора? - мне почти никто не сможет ответить. Я пробовала 🙄 (исключение - мои коллеги по цеху, кто в теме глубоко 🤝)

Что уж там: не каждый финансовый директор способен ответить на этот вопрос.

Управленка есть, кредит есть, отчётность сдаётся - что вам ещё надо?!?!?!

Отсюда искажённое представление о ценности финансовой функции в бизнесе.

Так вот: каждый финансист - счетовод, но не каждый счетовод - финансист.

Роль ФД намного шире и проактивнее в бизнесе, чем принято думать.

Вот вам несколько метрик, которые я предлагаю замерять для оценки эффективности ФД:

1⃣ Кредитный портфель: структура, диверсификация и конечно, % нагрузка. Но не тотал, а относительно оборота

2⃣ структура ДЗ/КЗ относительно оборота

3⃣ объём оборотного капитала, и снова в отношении с оборотом

4⃣ структура и динамика расходов

5⃣ ну и конечно, чистый финансовый результат

Но не спешите бежать с линейкой, измерять вашего финика.
Чтобы предъявлять вашему ФД метрики, важно, чтобы эта роль имела соответствующие полномочия.

Если зона ФД - сделать вам табличку под названием P&L, то спешу разочаровать вас: он никак не влияет на указанные метрики.


А это вопрос уже к вам! 🤔🫵
Зато честно!

Бюджет с нуля

Каждый год я вижу кейсы с постановкой бюджетного процесса, что называется, «с нуля». Это когда в компании
🟡или вообще никогда бюджета не было,
🟡или были попытки его разработать
🟡или было что-то похожее на планирование в формате творчества отдельных лиц

Если вам нужен бюджет как инструмент, снаскоку его взять не получится. Выйдет боком: измотаете себя, команду и, традиционно, работа улетит в корзину, какой бы результат не получился. Бюджет не будет работать на вас.

С чего начать? Я рекомендую начать подготовиться. И сейчас – самое время.
1️⃣ Нужен прототип формы бюджета. Для упрощения – возьмите шаблон текущей управленческой отчетности. Это будет как минимум позволит сопоставлять данные прошлого периода и бюджета
2️⃣ Собрать ретроспективу данных за период, доступный для анализа. Хорошо, когда есть аналитика за период более 1 года: например, для бюджета на 2024 год нужен факт 2022 и все месяца 2023. Ретроспектива должна быть сопоставима, разумеется.
3️⃣ Отдельно сделать расклад ретроспективы по продажам: по каналам / клиентам / продуктам / ЦФО
4️⃣ Кстати, про ЦФО: далеко не все понимают, зачем это нужно или путают со структурой компании, приравнивая ЦФО к отделам. В то время как ЦФО может состоять из нескольких отделов, а может быть несколько ЦФО внутри одного отдела. Определите ЦФО как функцию, отвечающую за конкретный вид дохода или расхода.

Анализ ретроспективных данных и построение формы будущего бюджета позволит вкатиться в процесс прогнозирования намного комфортнее. Тем более после периода отпусков 🫠

Минутка тщеславия, господа!

Одновременно и большая честь и большая отвественность принимать участие в разработке документа, способного повлиять на целое проф сообщество.

Мной движет желание оставить последователям дорожную карту, чек-лист, который поможет в становлении себя как профессионала.

Если ты выбрал путь Финансового Самурая - поздравляю! Начинай точить свою катану... 🥷

Где взять денег?

Больной вопрос для бизнеса, а решать приходится Финансовому директору. Привычные инструментарий финансирования (кредиты, факторинг, овердрафт) ограничивается, как не крути, требованиями регулятора, с одной стороны, и понятным механизмом работы – с другой.

Есть и другие форматы финансирования бизнеса. Под тегом #ГдеВзятьДенег выйдут публикации о небанковских инструментах привлечения средств.

Сегодня про Фонд развития промышленности, созданного еще в 1996 году. На мой взгляд один из самых эффективных фондов, финансирующих бизнес.

За период с 2015 года сильно расширил свои возможности, по сути, стал акселератором мер поддержки промышленных предприятий страны.

Здесь вы найдете массу вариантов поддержки наиболее ресурсоемких затрат, направленных на развитие производства, повышение его эффективности или модернизацию. Все то, на что обычно сложно найти деньги в операционном потоке, но что реально позволяет вывести бизнес на другой уровень.
💰Суммы финансирования от 50 до 300 млн рублей
🧮Ставки 1-3% годовых!!!
📆Срок займа – 5 лет! Каникулы погашения основного долга – 2 года!
Ну не сказка ли?

Правда, часто встречаются бизнесмены, которые только в процессе консультирования по вопросу привлечения средств из ФРП понимают, что деньги таки надо будет возвращать! 🤠

Вам потребуется реальная финмодель и бизнес-план по проекту, который вы хотите профинсировать таким образом, а также полный пакет подтверждающих документов.

Закупить оборудование, провести модернизацию, внедрить автоматизацию, закупить оснастку, провести НИОКР – все это, и не только, можно сделать за счет средств РФП.

За консультацией без оплаты в ЛС (в шапке профиля)

Мы вам перезвоним ...

Друзья, признайтесь, сколько раз говорили эту фразу? 🤭
А сколько раз слышали? 🤔

Давно прошли времена подбора топ- менеджмента с позиции нанимателя. Сейчас это совершенно другой рынок. Кандидат стал разборчив, компания должна уметь заинтересовать собой, если речь идёт о действительно качественном менеджменте. Да и кандидат старается: резюме теперь в формате презентации, навыки прохождения собеседований отрабатываются с карьерным консультантом.

Но до сих пор очень многие компании завершают встречу этой фразой «Мы вам перезвоним»…
И?
Да, - не перезванивают. Вообще!

Тут я возмущаюсь не тем, как несправедлив мир, а абсолютно неадекватной, с моей точки зрения, ситуацией – ОТСУТСТВИЕ обратной связи!

Я постоянно слежу за сферой HR: какие тренды, что с рынком труда, какие методы работы с персоналом, метрики эффективности – много всего интересного. Так вот, в HR- сообществе неоднократно звучало: отсутствие обратной связи с кандидатом – моветон.

Даже если кандидат вам не подошел, или у вас возникли сомнения, найдите корректные слова и вернитесь к человеку с обратной связью.

Особенно когда компания озабочена своим брендом, особенно HR-брендом! Обратная связь с кандидатом даст вам возможность не только сохранить кандидата в резерве, но и не потерять лояльность. А вдруг это ваш потенциальный покупатель?🤗