Процедура взыскания долгов с самозанятого ничем не отличается от ситуации с обычным работником. Рассказываем, что произойдет, если суд признает самозанятого должником → https://clck.ru/MsTaz
У владельцев квартир есть три способа получать доход от сдачи жилья в аренду легально: платить НДФЛ, купить патент или перейти на НПД. Рассказываем, какой из них выгоднее и что должны учесть самозанятые арендодатели → https://clck.ru/MwmJQ
В приложении «Мой налог» есть раздел «Программы партнеры», где перечислены разные банки, платежные системы, биржи фрилансеров, агрегаторы курьерских услуг и маркетплейсы. Рассказываем, кто такие партнеры и что они предлагают самозанятым → https://clck.ru/Myehe
Если вас сократили, уволили или отправили в бессрочный отпуск, вы можете найти себе работу в онлайне. В блоге рассказываем, кем можно работать на удаленке, как начать карьеру и где искать работу → https://clck.ru/N27n6
Бывает, что в уже оформленном чеке есть ошибки. Например, клиент отказался от товара или услуги и вы вернули ему деньги. Или вы неправильно указали реквизиты заказчика.
В таком случае чек можно аннулировать и не переплачивать налог. Для этого в приложении «Мой налог» нужно выбрать некорректный чек из списка, нажать кнопку «Аннулировать чек» и выбрать причину отмены. Сумма дохода и предварительный налог изменятся в приложении автоматически.
Если вы аннулировали чек из-за ошибки в данных, нужно сразу же создать новый чек с правильными реквизитами и передать его заказчику. Если вы уже успели отправить неправильный чек клиенту ссылкой, он изменится автоматически — появятся надпись «Аннулирован» и причина отмены.
Если чек пришлось аннулировать уже после того, как вы заплатили по нему налог, то у вас появится налоговая переплата. С 10 по 12 число каждого месяца ФНС рассчитывает налоги. Вместе с доходами за прошлый месяц она учитывает аннулированные чеки. До 12 числа вы получите уведомление о сумме налога за вычетом переплаты.
Аннулировать доход и отменить чек можно и через «Кошелек» — https://clck.ru/N4dEW. Сервис включает в себя весь функционал «Моего налога» — вам не нужно сверять данные с банком и вводить вручную реквизиты или назначение платежа. В одном месте собраны все инструменты для работы: электронный кошелек, «Мой налог», информация по заказам и финансовая статистика.
Если чек аннулировали по ошибке, восстановить его нельзя — нужно сформировать заново и отправить заказчику новую ссылку или файл.
В таком случае чек можно аннулировать и не переплачивать налог. Для этого в приложении «Мой налог» нужно выбрать некорректный чек из списка, нажать кнопку «Аннулировать чек» и выбрать причину отмены. Сумма дохода и предварительный налог изменятся в приложении автоматически.
Если вы аннулировали чек из-за ошибки в данных, нужно сразу же создать новый чек с правильными реквизитами и передать его заказчику. Если вы уже успели отправить неправильный чек клиенту ссылкой, он изменится автоматически — появятся надпись «Аннулирован» и причина отмены.
Если чек пришлось аннулировать уже после того, как вы заплатили по нему налог, то у вас появится налоговая переплата. С 10 по 12 число каждого месяца ФНС рассчитывает налоги. Вместе с доходами за прошлый месяц она учитывает аннулированные чеки. До 12 числа вы получите уведомление о сумме налога за вычетом переплаты.
Аннулировать доход и отменить чек можно и через «Кошелек» — https://clck.ru/N4dEW. Сервис включает в себя весь функционал «Моего налога» — вам не нужно сверять данные с банком и вводить вручную реквизиты или назначение платежа. В одном месте собраны все инструменты для работы: электронный кошелек, «Мой налог», информация по заказам и финансовая статистика.
Если чек аннулировали по ошибке, восстановить его нельзя — нужно сформировать заново и отправить заказчику новую ссылку или файл.
Чтобы ездить по Москве на любом транспорте, нужно получить пропуск на сайте nedoma.mos.ru. Правило действует уже неделю — с 15 апреля.
Самозанятые могут получить пропуск до 30 апреля и выезжать по нему сколько угодно раз. Выбирайте на сайте услугу «Получить цифровой пропуск на передвижение по городу» и цель «Цифровой пропуск для работающих».
Заполните данные о себе:
— Фамилию, имя, отчество.
— Номер мобильного телефона.
— Серию и номер паспорта.
— Если планируете ездить на своей машине, впишите регистрационный номер автомобиля.
— Ездите на общественном транспорте — номер карты «Тройка», «Стрелка», проездного билета или социальной карты. Карту нужно привязать за 5 часов до поездки.
— Используете и личный, и общественный транспорт — заполните обе графы.
— В графе «Работодатель» напишите «Самозанятый».
— В графе «ИНН организации» — личный ИНН.
Перед поездкой на такси тоже нужно оформить пропуск — его код понадобится для заказа машины. Указывать номер автомобиля не понадобится.
Адрес и цель поездки самозанятым указывать не нужно. Оформить пропуск можно только на себя — друзья или родственники передвигаться по городу с ним не смогут. Детям до 14 лет пропуск не нужен вообще.
Код пропуска сохраните на телефон, сфотографируйте или запишите. Перед выходом из дома возьмите с собой этот код и паспорт. Сотрудники полиции и Росгвардии сверяют информацию пропуска с удостоверением личности. Пропуска проверяют и автоматические системы контроля: камеры наблюдения на дорогах, турникеты метро и валидаторы в общественном транспорте.
Если у вас не будет при себе пропуска или вы укажете в нем неверные данные, вам сделают предупреждение или выпишут штраф от 1000 до 30 000 рублей. Попадетесь второй раз — штраф увеличится до 15 000 до 50 000 рублей.
Если едете на личном авто, а пропуска нет или он оформлен неправильно, ГИБДД вправе забрать машину на спецстоянку.
Все вопросы по пропускам можно задать по телефону Единой справочной службы Правительства Москвы +7 495 777 77 77.
И напоминаем: выходите из дома только в случае крайней необходимости. По возможности сократите личные поездки, чтобы замедлить распространение коронавирусной инфекции.
Самозанятые могут получить пропуск до 30 апреля и выезжать по нему сколько угодно раз. Выбирайте на сайте услугу «Получить цифровой пропуск на передвижение по городу» и цель «Цифровой пропуск для работающих».
Заполните данные о себе:
— Фамилию, имя, отчество.
— Номер мобильного телефона.
— Серию и номер паспорта.
— Если планируете ездить на своей машине, впишите регистрационный номер автомобиля.
— Ездите на общественном транспорте — номер карты «Тройка», «Стрелка», проездного билета или социальной карты. Карту нужно привязать за 5 часов до поездки.
— Используете и личный, и общественный транспорт — заполните обе графы.
— В графе «Работодатель» напишите «Самозанятый».
— В графе «ИНН организации» — личный ИНН.
Перед поездкой на такси тоже нужно оформить пропуск — его код понадобится для заказа машины. Указывать номер автомобиля не понадобится.
Адрес и цель поездки самозанятым указывать не нужно. Оформить пропуск можно только на себя — друзья или родственники передвигаться по городу с ним не смогут. Детям до 14 лет пропуск не нужен вообще.
Код пропуска сохраните на телефон, сфотографируйте или запишите. Перед выходом из дома возьмите с собой этот код и паспорт. Сотрудники полиции и Росгвардии сверяют информацию пропуска с удостоверением личности. Пропуска проверяют и автоматические системы контроля: камеры наблюдения на дорогах, турникеты метро и валидаторы в общественном транспорте.
Если у вас не будет при себе пропуска или вы укажете в нем неверные данные, вам сделают предупреждение или выпишут штраф от 1000 до 30 000 рублей. Попадетесь второй раз — штраф увеличится до 15 000 до 50 000 рублей.
Если едете на личном авто, а пропуска нет или он оформлен неправильно, ГИБДД вправе забрать машину на спецстоянку.
Все вопросы по пропускам можно задать по телефону Единой справочной службы Правительства Москвы +7 495 777 77 77.
И напоминаем: выходите из дома только в случае крайней необходимости. По возможности сократите личные поездки, чтобы замедлить распространение коронавирусной инфекции.
Мы уже писали о партнерах ФНС, которых можно найти в приложении «Мой налог». Одна из их услуг — это регистрация самозанятых налогоплательщиков.
Зарегистрироваться можно не через любого партнера — такую услугу предлагают только банки и платежные системы.
Сейчас это делают:
— Тинькофф
— Ак Барс Банк
— Альфа-Банк
— Банк Левобережный
— Веста Банк
— КИВИ Банк
— МТС Банк
— Сбербанк
— Совкомбанк
Банки не регистрируют вас сами, а передают данные в ФНС. Совкомбанк помогает оформить самозанятость через чат, а в Ак Барс и Сбербанке нужно установить приложение для мобильного банка.
Все банки вместе с регистрацией предлагают дебетовые карты, которыми вы будете пользоваться для получения денег от клиентов и уплаты налога. Это не значит, что теперь оплату будете получать только на одну карту. Вы спокойно можете пользоваться другими картами или наличными. Информацию о каждой оплате в «Мой налог» в таком случае нужно будет вносить вручную.
У автоматизации есть минус. Если по договору каждое поступление на карту считается доходом по НПД, чеки формируются автоматически на все переводы, даже на личные.
Обязательно узнайте в техподдержке банка, как это отключить эту функцию. Например, Альфа-Банк сам предлагает выбрать при регистрации, какие из заработанных денег облагать налогом.
Выбирать регистрацию через банк стоит, если:
— Вы уже сотрудничаете с этим банком
— Большую часть дохода получаете на одну карту
— Банк предлагает вам выгодные условия как самозанятому
В остальных случаях проще пойти традиционным путем и пройти регистрацию на сайте налоговой или через приложение «Мой налог».
Мы не банк, но подключим возможность регистрации через площадку «Самозанятые.рф» через 2–3 месяца. Она будет объединять кошелек для приема платежей любым способом, маркетплейс для поиска заказчиков и все взаимодействие с налоговой.
Зарегистрироваться можно не через любого партнера — такую услугу предлагают только банки и платежные системы.
Сейчас это делают:
— Тинькофф
— Ак Барс Банк
— Альфа-Банк
— Банк Левобережный
— Веста Банк
— КИВИ Банк
— МТС Банк
— Сбербанк
— Совкомбанк
Банки не регистрируют вас сами, а передают данные в ФНС. Совкомбанк помогает оформить самозанятость через чат, а в Ак Барс и Сбербанке нужно установить приложение для мобильного банка.
Все банки вместе с регистрацией предлагают дебетовые карты, которыми вы будете пользоваться для получения денег от клиентов и уплаты налога. Это не значит, что теперь оплату будете получать только на одну карту. Вы спокойно можете пользоваться другими картами или наличными. Информацию о каждой оплате в «Мой налог» в таком случае нужно будет вносить вручную.
У автоматизации есть минус. Если по договору каждое поступление на карту считается доходом по НПД, чеки формируются автоматически на все переводы, даже на личные.
Обязательно узнайте в техподдержке банка, как это отключить эту функцию. Например, Альфа-Банк сам предлагает выбрать при регистрации, какие из заработанных денег облагать налогом.
Выбирать регистрацию через банк стоит, если:
— Вы уже сотрудничаете с этим банком
— Большую часть дохода получаете на одну карту
— Банк предлагает вам выгодные условия как самозанятому
В остальных случаях проще пойти традиционным путем и пройти регистрацию на сайте налоговой или через приложение «Мой налог».
Мы не банк, но подключим возможность регистрации через площадку «Самозанятые.рф» через 2–3 месяца. Она будет объединять кошелек для приема платежей любым способом, маркетплейс для поиска заказчиков и все взаимодействие с налоговой.
Если самозанятый нарушает закон, он может получить штраф от 500 рублей до всех заработанных денег. Вот 4 ситуации, в которых вам бы не захотелось оказаться.
Несформированный чек
Фрилансер Инна сделала сайт, получила 50 тысяч, но забыла сформировать чек. Клиент зол — ему теперь не отчитаться перед налоговой. По закону он ждет 9 дней — срок, в который Инна должна выдать чек — а потом жалуется в налоговую. Инна заплатит штраф — 20% от суммы, которую получила за сайт. А если в течение полугода опять нарушит закон, то отдаст всю сумму гонорара, по которому не выдала чек.
Сокрытие части дохода
Андрей работает дизайнером и фотографом. Он платит налоги только с дизайн-проектов. А то что получает с фотосессий — кладет себе в карман. Андрей нарушает закон, он должен учитывать все доходы с предпринимательства. Если кто-то доложит на него в налоговую, она проверит поступления. Обман вскроется и Андрей заплатит по 20% с каждой скрытой операции. За повторное нарушение в течение полугода он отдаст все деньги, которые хотел положить в карман.
Перепродажа чужих товаров
У Ромы идея — перепродавать чехлы для макбуков с Алиэкспресса. Но для этого нужно ИП или ООО, а Рома самозанятый. Один из клиентов оказался подставным и сдал Рому налоговой. Теперь его ждет штраф от 500 до 2 тысяч за незаконное предпринимательство. И возможно 10 тысяч за нарушение налогового кодекса. А если бы Рома сам шил чехлы для макбуков, штрафов не было бы. Самозанятые не могут перепродавать чужие товары, зато могут продавать собственные товары.
Несоблюдение норм пищевого производства
Маша круто печет торты и хочет продавать их на дому. Она становится самозанятой, вовремя выдает чеки и платит налоги. Но к ней приходит Роспотребнадзор и выписывает 20 тысяч рублей штрафа, а МЧС — 5 тысяч. Маша не знала, что для пищевого производства нужно нежилое помещение, согласованные с МЧС нормы пожарной безопасности и выполнение ВНТП 02-92. А еще медкнижка, перчатки, шапочка, декларации и сертификаты на продукты — как требует СанПин. Зато об этом знала соседка, которая пожаловалась на Машу.
Несформированный чек
Фрилансер Инна сделала сайт, получила 50 тысяч, но забыла сформировать чек. Клиент зол — ему теперь не отчитаться перед налоговой. По закону он ждет 9 дней — срок, в который Инна должна выдать чек — а потом жалуется в налоговую. Инна заплатит штраф — 20% от суммы, которую получила за сайт. А если в течение полугода опять нарушит закон, то отдаст всю сумму гонорара, по которому не выдала чек.
Сокрытие части дохода
Андрей работает дизайнером и фотографом. Он платит налоги только с дизайн-проектов. А то что получает с фотосессий — кладет себе в карман. Андрей нарушает закон, он должен учитывать все доходы с предпринимательства. Если кто-то доложит на него в налоговую, она проверит поступления. Обман вскроется и Андрей заплатит по 20% с каждой скрытой операции. За повторное нарушение в течение полугода он отдаст все деньги, которые хотел положить в карман.
Перепродажа чужих товаров
У Ромы идея — перепродавать чехлы для макбуков с Алиэкспресса. Но для этого нужно ИП или ООО, а Рома самозанятый. Один из клиентов оказался подставным и сдал Рому налоговой. Теперь его ждет штраф от 500 до 2 тысяч за незаконное предпринимательство. И возможно 10 тысяч за нарушение налогового кодекса. А если бы Рома сам шил чехлы для макбуков, штрафов не было бы. Самозанятые не могут перепродавать чужие товары, зато могут продавать собственные товары.
Несоблюдение норм пищевого производства
Маша круто печет торты и хочет продавать их на дому. Она становится самозанятой, вовремя выдает чеки и платит налоги. Но к ней приходит Роспотребнадзор и выписывает 20 тысяч рублей штрафа, а МЧС — 5 тысяч. Маша не знала, что для пищевого производства нужно нежилое помещение, согласованные с МЧС нормы пожарной безопасности и выполнение ВНТП 02-92. А еще медкнижка, перчатки, шапочка, декларации и сертификаты на продукты — как требует СанПин. Зато об этом знала соседка, которая пожаловалась на Машу.
Если вы сдаете квартиру в аренду, с этих доходов нужно платить налог. Раньше у владельцев квартир было два варианта: платить НДФЛ по ставке 13% или регистрировать ИП. С 2019 года появился третий вариант — стать самозанятым и платить меньше.
Самозанятый может сдавать только жилую недвижимость — квартиру, дом, коттедж. Уменьшить налоги с доходов от сдачи в аренду офиса или гаража не получится.
Если квартиру у самозанятого снимает физическое лицо, налог будет 4 или 3%, если юридическое — 6 или 4%. Зависит от того, успели вы уже воспользоваться налоговым вычетом или нет.
Это общие правила, но есть нюансы. Как учитывать платежи за коммуналку и как сдавать квартиру в совместной собственности, рассказываем в статье → https://clck.ru/NDJV6
Самозанятый может сдавать только жилую недвижимость — квартиру, дом, коттедж. Уменьшить налоги с доходов от сдачи в аренду офиса или гаража не получится.
Если квартиру у самозанятого снимает физическое лицо, налог будет 4 или 3%, если юридическое — 6 или 4%. Зависит от того, успели вы уже воспользоваться налоговым вычетом или нет.
Это общие правила, но есть нюансы. Как учитывать платежи за коммуналку и как сдавать квартиру в совместной собственности, рассказываем в статье → https://clck.ru/NDJV6
Еще недавно работать самозанятым репетитором было сложно. Тем, кто не попадал под действие НПД, приходилось платить 13% с дохода по НДФЛ. Можно было открыть ИП, но тогда пришлось бы платить страховые взносы и оформлять лицензию на образовательную деятельность.
С 1 июля работать станет проще. Можно будет перейти на НПД в любом регионе России.
Раньше лицензию на ведение образовательной деятельности нужно было получать всем репетиторам. Без нее законно работать было нельзя. Но сейчас все проще. Если репетитор работает по НПД, оформлять лицензию не нужно. Достаточно выполнять стандартные требования ко всем самозанятым:
— Формировать чек в приложении «Мой налог», когда клиент присылает гонорар на карту. Этот чек нужно отдать клиенту, чтобы он мог отчитаться перед налоговой.
— Платить 4% от дохода, если репетитор получает деньги от физических лиц. И 6%, если работает с юридическими лицами и ИП. Самому налоги считать не нужно, приложение делает это автоматически.
— Когда налог сформирован, нужно успеть оплатить его до 25 числа следующего месяца. Чтобы не запутаться с датами, можно подключить автоплатеж в приложении. Тогда налоги будут списываться с привязанной карты.
— Нанимать сотрудников нельзя. Можно работать только самостоятельно.
Годовой доход не должен быть выше 2,4 млн. Если репетитор зарабатывает больше, ему лучше открыть ИП.
С 1 июля работать станет проще. Можно будет перейти на НПД в любом регионе России.
Раньше лицензию на ведение образовательной деятельности нужно было получать всем репетиторам. Без нее законно работать было нельзя. Но сейчас все проще. Если репетитор работает по НПД, оформлять лицензию не нужно. Достаточно выполнять стандартные требования ко всем самозанятым:
— Формировать чек в приложении «Мой налог», когда клиент присылает гонорар на карту. Этот чек нужно отдать клиенту, чтобы он мог отчитаться перед налоговой.
— Платить 4% от дохода, если репетитор получает деньги от физических лиц. И 6%, если работает с юридическими лицами и ИП. Самому налоги считать не нужно, приложение делает это автоматически.
— Когда налог сформирован, нужно успеть оплатить его до 25 числа следующего месяца. Чтобы не запутаться с датами, можно подключить автоплатеж в приложении. Тогда налоги будут списываться с привязанной карты.
— Нанимать сотрудников нельзя. Можно работать только самостоятельно.
Годовой доход не должен быть выше 2,4 млн. Если репетитор зарабатывает больше, ему лучше открыть ИП.
❤1
По закону самозанятый не может платить НПД с прибыли от продажи ценных бумаг. К ценным бумагам относятся все финансовые инструменты — акции, фьючерсы, форварды, опционы.
Если вы самозанятый и получаете деньги от инвестиций на фондовой бирже, нужно платить подоходный налог 13% — как обычное физлицо.
Пример:
— Вы купили 10 акций «Яндекса» по 2630 ₽ и заплатили 26 630 ₽.
— Через месяц они выросли в цене, и ваш пакет стал стоить 30 245 ₽.
— Вы продаете акции и зарабатываете 3 615 ₽ на разнице в цене.
— Платите налог на доход 13% — 469,95 ₽.
— Ваша прибыль — 3 145,05 ₽.
Вы можете одновременно зарабатывать на акциях как физлицо и работать как самозанятый. Прибыль от инвестиций не нужно учитывать в годовом лимите дохода для самозанятых.
Зарабатывать на финансовых консультациях по инвестициям самозанятым тоже нельзя. Для этого нужно:
— Оформить ИП или юрлицо
— Войти в реестр инвестиционных советников ЦБ
— Стать членом одной из саморегулируемых организаций
— Получить лицензию ЦБ
— Набрать в штат сотрудников
Это уже целая компания. Зато консультировать по кредитам, налогам, личным финансам и пенсионным планам на самозанятости можно.
Если вы самозанятый и получаете деньги от инвестиций на фондовой бирже, нужно платить подоходный налог 13% — как обычное физлицо.
Пример:
— Вы купили 10 акций «Яндекса» по 2630 ₽ и заплатили 26 630 ₽.
— Через месяц они выросли в цене, и ваш пакет стал стоить 30 245 ₽.
— Вы продаете акции и зарабатываете 3 615 ₽ на разнице в цене.
— Платите налог на доход 13% — 469,95 ₽.
— Ваша прибыль — 3 145,05 ₽.
Вы можете одновременно зарабатывать на акциях как физлицо и работать как самозанятый. Прибыль от инвестиций не нужно учитывать в годовом лимите дохода для самозанятых.
Зарабатывать на финансовых консультациях по инвестициям самозанятым тоже нельзя. Для этого нужно:
— Оформить ИП или юрлицо
— Войти в реестр инвестиционных советников ЦБ
— Стать членом одной из саморегулируемых организаций
— Получить лицензию ЦБ
— Набрать в штат сотрудников
Это уже целая компания. Зато консультировать по кредитам, налогам, личным финансам и пенсионным планам на самозанятости можно.
❤1
Если у вас есть участок с огородом или фермой, то наверняка бывают излишки овощей, яиц, молока или других продуктов. Их можно продать и получить дополнительный доход. Налог на прибыль зависит от вашего статуса: вы владелец личного подсобного хозяйства (ЛПХ) или предприниматель.
Владелец ЛПХ может продавать излишки своей деятельности и не платить налоги. Например, у вас есть корова, которая дает 10 литров молока в день. Два литра выпивает семья, из пяти вы делаете сливки, масло и творог. Оставшиеся три литра можно продать соседям. Отчитываться за этот доход не нужно.
Ваш огород может стать ЛПХ, если вы:
— Большую часть продукции оставляете себе, а не продаете;
— Работаете без наемных сотрудников;
— Размер участка не превышает 0,5 га — регионы могут устанавливать свой лимит площади.
Владельцы ЛПХ могут рассчитывать на господдержку. Для них строят дороги, проводят связь, воду и электричество, строят перерабатывающие кооперативы. Программы поддержки зависят от региона.
Отдельно регистрировать ЛПХ не нужно. Вы становитесь владельцем подсобного хозяйства, как только оформили на земельный участок право собственности или аренды. Чтобы рассчитывать на поддержку, нужно заявить о себе в местной администрации и узнать, какие программы она предлагает.
Зарегистрироваться как самозанятый и платить налог нужно, если большую часть продукции вы продаете. Реализуете продукцию для жителей — заплатите 4%. Продаете компаниям для переработки или перепродажи — 6%.
Самозанятые могут оказывать сельскохозяйственные услуги: вспахать землю на собственной технике или сдать ее в аренду, помочь посадить растения или собрать урожай. Так вы будете получать официальный доход и сможете его подтвердить, если нужно взять кредит на крупную технику или расширение участка.
Владелец ЛПХ может продавать излишки своей деятельности и не платить налоги. Например, у вас есть корова, которая дает 10 литров молока в день. Два литра выпивает семья, из пяти вы делаете сливки, масло и творог. Оставшиеся три литра можно продать соседям. Отчитываться за этот доход не нужно.
Ваш огород может стать ЛПХ, если вы:
— Большую часть продукции оставляете себе, а не продаете;
— Работаете без наемных сотрудников;
— Размер участка не превышает 0,5 га — регионы могут устанавливать свой лимит площади.
Владельцы ЛПХ могут рассчитывать на господдержку. Для них строят дороги, проводят связь, воду и электричество, строят перерабатывающие кооперативы. Программы поддержки зависят от региона.
Отдельно регистрировать ЛПХ не нужно. Вы становитесь владельцем подсобного хозяйства, как только оформили на земельный участок право собственности или аренды. Чтобы рассчитывать на поддержку, нужно заявить о себе в местной администрации и узнать, какие программы она предлагает.
Зарегистрироваться как самозанятый и платить налог нужно, если большую часть продукции вы продаете. Реализуете продукцию для жителей — заплатите 4%. Продаете компаниям для переработки или перепродажи — 6%.
Самозанятые могут оказывать сельскохозяйственные услуги: вспахать землю на собственной технике или сдать ее в аренду, помочь посадить растения или собрать урожай. Так вы будете получать официальный доход и сможете его подтвердить, если нужно взять кредит на крупную технику или расширение участка.
В обращении 11 мая президент анонсировал поддержку самозанятых в связи с карантином.
Будет две возможности получить деньги от государства:
— Вернуть уплаченный в 2019 году налог. Если весь прошлый год вы работали официально и получали по 30 000 ₽ в месяц, сможете вернуть 10 800–21 600 ₽.
— Получить 12 310 ₽ в счет налога в этом году. Этой поддержки хватит на оплату налогов на доход от 205 166 ₽ до 410 333 ₽.
Сумма налога и расчетного дохода зависит от того, с кем вы работаете — физлицами или юрлицами, и какую часть налогового вычета уже успели использовать.
Об условиях поддержки напишем позже, когда выйдут официальные документы. В них будет указано, кто имеет право на поддержку, как ее получить, когда и куда придут деньги.
Будет две возможности получить деньги от государства:
— Вернуть уплаченный в 2019 году налог. Если весь прошлый год вы работали официально и получали по 30 000 ₽ в месяц, сможете вернуть 10 800–21 600 ₽.
— Получить 12 310 ₽ в счет налога в этом году. Этой поддержки хватит на оплату налогов на доход от 205 166 ₽ до 410 333 ₽.
Сумма налога и расчетного дохода зависит от того, с кем вы работаете — физлицами или юрлицами, и какую часть налогового вычета уже успели использовать.
Об условиях поддержки напишем позже, когда выйдут официальные документы. В них будет указано, кто имеет право на поддержку, как ее получить, когда и куда придут деньги.
Самозанятые сначала получают деньги, а налог на них платят в следующем месяце. Но заплатить можно и авансом. Например, чтобы заранее закрыть обязательные платежи и не переживать за них. Всю выручку потом можно тратить на себя.
Сейчас заплатить в ФНС авансом можно только офлайн: распечатать квитанцию из «Моего налога», прийти в банк и попросить оператора изменить сумму налога. У вас появится переплата, и в следующем месяце налоговая ее зачтет.
Разработчики «Моего налога» обещают, что скоро выплачивать налог авансом можно будет через приложение. Пока там доступен только автоплатеж: можно привязать к приложению банковскую карту — и обязательный платеж будет списываться автоматически.
Сейчас заплатить в ФНС авансом можно только офлайн: распечатать квитанцию из «Моего налога», прийти в банк и попросить оператора изменить сумму налога. У вас появится переплата, и в следующем месяце налоговая ее зачтет.
Разработчики «Моего налога» обещают, что скоро выплачивать налог авансом можно будет через приложение. Пока там доступен только автоплатеж: можно привязать к приложению банковскую карту — и обязательный платеж будет списываться автоматически.
Чтобы копить на государственную пенсию, самозанятому нужно подать заявление в пенсионный фонд. Раньше приходилось писать заявление лично в отделении ПФР. Сейчас это можно сделать дистанционно — через приложение «Мой налог».
Зайдите в приложение и нажмите на значок «Добровольное пенсионное обеспечение». После этого нажмите кнопки «Подать заявление» и «Перейти» — вы попадете на форму заявления.
Заявление формируется автоматически: в нем указаны СНИЛС, код налоговой, дата постановки на учет в качестве самозанятого, ФИО и дата рождения.
Проверьте, что все данные верные, и нажмите кнопку «Подать заявление». В течение трех рабочих дней вы получите ответ от пенсионного фонда и сможете перечислять добровольные взносы.
Минимальная сумма пенсионных страховых взносов в 2020 году для всех — 32 023,20 рублей. Максимальная — 256 185,60 рублей. Пенсионный стаж рассчитывается пропорционально внесенной сумме. Чтобы государство засчитало самозанятому один год стажа, нужно будет отдать в ПФР 32 448 рублей.
Зайдите в приложение и нажмите на значок «Добровольное пенсионное обеспечение». После этого нажмите кнопки «Подать заявление» и «Перейти» — вы попадете на форму заявления.
Заявление формируется автоматически: в нем указаны СНИЛС, код налоговой, дата постановки на учет в качестве самозанятого, ФИО и дата рождения.
Проверьте, что все данные верные, и нажмите кнопку «Подать заявление». В течение трех рабочих дней вы получите ответ от пенсионного фонда и сможете перечислять добровольные взносы.
Минимальная сумма пенсионных страховых взносов в 2020 году для всех — 32 023,20 рублей. Максимальная — 256 185,60 рублей. Пенсионный стаж рассчитывается пропорционально внесенной сумме. Чтобы государство засчитало самозанятому один год стажа, нужно будет отдать в ПФР 32 448 рублей.
«Мне не нужно покупать или арендовать кассу, как это требуется для ИП. Мне не нужно нанимать бухгалтера и сдавать ежеквартальную отчетность. Мне даже налоги считать не нужно, налоговая сама присылает расчет в начале месяца!»
«Вопреки ожиданиям, проблем не возникло. Бухгалтеры компаний быстро изучили режим НПД и почти не задавали вопросов по ведению дел».
«Минусом считаю ограничение по обороту 2,4 миллиона в год. Для среднего специалиста сумма большая, но если есть стремление расти и развиваться, это может стать проблемой. Надеюсь, что для меня станет».
«Я выгляжу лучше среди других фрилансеров, которые работают неофициально и без документов. У меня остался расчетный счет для юрлиц, я могу подписать договор, предоставить акт о выполнении работ, выдать чек. Это гораздо солиднее, чем ничего».
Мы взяли интервью у самозанятых. Среди наших героев психолог, преподаватель йоги, маркетолог, SMM-специалист и бизнес-аналитик. Они рассказывают, почему оформили самозанятость и с какими плюсами и минусами режима НПД успели столкнуться.
Читайте статью в блоге и делитесь своими историями в комментариях → https://clck.ru/NYuKD
«Вопреки ожиданиям, проблем не возникло. Бухгалтеры компаний быстро изучили режим НПД и почти не задавали вопросов по ведению дел».
«Минусом считаю ограничение по обороту 2,4 миллиона в год. Для среднего специалиста сумма большая, но если есть стремление расти и развиваться, это может стать проблемой. Надеюсь, что для меня станет».
«Я выгляжу лучше среди других фрилансеров, которые работают неофициально и без документов. У меня остался расчетный счет для юрлиц, я могу подписать договор, предоставить акт о выполнении работ, выдать чек. Это гораздо солиднее, чем ничего».
Мы взяли интервью у самозанятых. Среди наших героев психолог, преподаватель йоги, маркетолог, SMM-специалист и бизнес-аналитик. Они рассказывают, почему оформили самозанятость и с какими плюсами и минусами режима НПД успели столкнуться.
Читайте статью в блоге и делитесь своими историями в комментариях → https://clck.ru/NYuKD
Больничный самозанятым не положен — они не платят отчисления в фонд социального страхования. Поэтому государство не оплачивает дни, в которые вы болеете.
У самозанятых есть три способа получить выплаты по болезни:
1. Заключить добровольный договор с Фондом социального страхования. Для этого нужно прийти в местное отделение ФСС, написать заявление на добровольную выплату взносов и вовремя их платить. Годовой взнос на 2020 год — 4 221,24 ₽, его нужно внести до 31 декабря. Выплаты вы начнете получать со следующего года.
2. Застраховать жизнь и здоровье в частной страховой компании. Если из-за болезни не сможете работать, получите единоразовую выплату. Стоимость полиса зависит от суммы покрытия, страховых случаев, региона. На рынке есть предложения от 500 до 5000 рублей за годовую страховку.
3. Оформить страховой полис для самозанятых. Например, банк АкБарс предлагает программу с выплатами по больничному листу, страхованием ответственности перед клиентами и юридической помощью. Страховка компенсирует до 200 000 ₽, которые вы потеряете из-за несчастного случая или болезни. Стоимость полиса зависит от количества услуг и варьируется от 3000 ₽ до 7000 ₽. Оформить его можно онлайн.
У самозанятых есть три способа получить выплаты по болезни:
1. Заключить добровольный договор с Фондом социального страхования. Для этого нужно прийти в местное отделение ФСС, написать заявление на добровольную выплату взносов и вовремя их платить. Годовой взнос на 2020 год — 4 221,24 ₽, его нужно внести до 31 декабря. Выплаты вы начнете получать со следующего года.
2. Застраховать жизнь и здоровье в частной страховой компании. Если из-за болезни не сможете работать, получите единоразовую выплату. Стоимость полиса зависит от суммы покрытия, страховых случаев, региона. На рынке есть предложения от 500 до 5000 рублей за годовую страховку.
3. Оформить страховой полис для самозанятых. Например, банк АкБарс предлагает программу с выплатами по больничному листу, страхованием ответственности перед клиентами и юридической помощью. Страховка компенсирует до 200 000 ₽, которые вы потеряете из-за несчастного случая или болезни. Стоимость полиса зависит от количества услуг и варьируется от 3000 ₽ до 7000 ₽. Оформить его можно онлайн.
Самозанятость — экспериментальный проект, который действует в 23 регионах страны. Законодательство приходится создавать с нуля, но первые меры поддержки уже введены. Рассказываем, что могут получить самозанятые в связи с карантином.
Федеральные выплаты
— 12 310 рублей каждому самозанятому на уплату налогов. Деньги автоматически начисляются как налоговый вычет и идут в счет налогов, задолженности по ним и пени. Пока не превысите эту сумму, платить налог из личных денег не придется.
— Возврат налога за 2019 год. Для этого нужно привязать банковскую карту к приложению «Мой налог» — деньги придут на нее автоматически.
Региональные выплаты
— В Калужской области: возврат налога за первый квартал 2020 года. Такое решение принял губернатор области. Заявление нужно подать через «Мой налог», а деньги придут на карту.
— В Свердловской области: 5000 рублей. По решению губернатора, самозанятые области получат единовременную выплату через фонд поддержки предпринимательства. Претендовать на деньги смогут те, кто зарегистрировал самозанятость до 1 апреля 2020 года. Подать заявление нужно в личном кабинете на сайте фонда.
— В Ленинградской области: 7000 рублей. Единовременную выплату от биржи труда получат самозанятые, которые зарегистрировали свой статус до 30 марта 2020 года. Исключение — те, кто получает доход от сдачи в аренду квартир, и те, у кого не было доходов в 1 квартале 2020 года.
Федеральные выплаты
— 12 310 рублей каждому самозанятому на уплату налогов. Деньги автоматически начисляются как налоговый вычет и идут в счет налогов, задолженности по ним и пени. Пока не превысите эту сумму, платить налог из личных денег не придется.
— Возврат налога за 2019 год. Для этого нужно привязать банковскую карту к приложению «Мой налог» — деньги придут на нее автоматически.
Региональные выплаты
— В Калужской области: возврат налога за первый квартал 2020 года. Такое решение принял губернатор области. Заявление нужно подать через «Мой налог», а деньги придут на карту.
— В Свердловской области: 5000 рублей. По решению губернатора, самозанятые области получат единовременную выплату через фонд поддержки предпринимательства. Претендовать на деньги смогут те, кто зарегистрировал самозанятость до 1 апреля 2020 года. Подать заявление нужно в личном кабинете на сайте фонда.
— В Ленинградской области: 7000 рублей. Единовременную выплату от биржи труда получат самозанятые, которые зарегистрировали свой статус до 30 марта 2020 года. Исключение — те, кто получает доход от сдачи в аренду квартир, и те, у кого не было доходов в 1 квартале 2020 года.
Минфин подтвердил, что сдавать в аренду автомобиль — тоже профессиональная деятельность. Это указано в письме от 17.02.2020 № 03-11-11/10799. Можно получать официальный доход, если сдаешь кабриолет на свадьбы или пикап для грузоперевозок. Рассказываем, что нужно учесть в такой сделке.
Заключите договор. Строгой формы нет, но вот что стоит прописать:
— Паспортные данные — свои и арендатора.
— Данные автомобиля из ПТС.
— Срок аренды.
— Стоимость аренды.
— Условия ремонта: кто, где и за чей счет обслуживает автомобиль в случае поломки.
— Кто оплачивает штрафы во время пользования автомобилем.
Если арендатора остановит инспектор ГИБДД, то штрафы выпишут на водителя. Если нарушение зафиксирует камера, то штраф придет на владельца — на вас. Его можно оспорить в суде, но лучше сразу внести в договор пункт о том, что все штрафы оплачивает арендатор.
Включите арендатора в полис ОСАГО. Если этого не сделать, водителя автомобиля могут оштрафовать на 500 рублей. А в случае ДТП могут возникнуть проблемы с возмещением ущерба. Если планируете сдавать автомобиль разным людям, оформите страховку на неограниченное число лиц. Тогда арендатора вписывать в полис не нужно, но стоить такая страховка будет дороже.
Заключите договор. Строгой формы нет, но вот что стоит прописать:
— Паспортные данные — свои и арендатора.
— Данные автомобиля из ПТС.
— Срок аренды.
— Стоимость аренды.
— Условия ремонта: кто, где и за чей счет обслуживает автомобиль в случае поломки.
— Кто оплачивает штрафы во время пользования автомобилем.
Если арендатора остановит инспектор ГИБДД, то штрафы выпишут на водителя. Если нарушение зафиксирует камера, то штраф придет на владельца — на вас. Его можно оспорить в суде, но лучше сразу внести в договор пункт о том, что все штрафы оплачивает арендатор.
Включите арендатора в полис ОСАГО. Если этого не сделать, водителя автомобиля могут оштрафовать на 500 рублей. А в случае ДТП могут возникнуть проблемы с возмещением ущерба. Если планируете сдавать автомобиль разным людям, оформите страховку на неограниченное число лиц. Тогда арендатора вписывать в полис не нужно, но стоить такая страховка будет дороже.
❤1
Если ваша работа связана с интернетом, заказы можно искать на биржах фриланса. Такой способ подходит начинающим дизайнерам, копирайтерам, рекламщикам. Рассказываем, как самозанятым работать с такими площадками.
Каждая биржа работает по своим принципам. Прежде всего всего изучите договор с биржей и ее правила.
Есть два варианта:
1. В договоре указано, что ваш заказчик — биржа. Тогда в чеке вы указываете ИНН биржи, а отправляете его по указанным в договоре контактам. Так работает Solar Staff и Kwork.
2. Биржа — это только посредник, который помогает найти клиентов и гарантирует оплату сделки. Значит, оформлять чек нужно на заказчика. Если у вас нет информации о покупателе, оформите чек без ИНН — как на физическое лицо. Отправьте его заказчику по тому каналу, где вы обсуждали заказ. По такому принципу будет работать маркетплейс «Самозанятые», который мы запустим летом.
А вот для учета доходов от биржи правило единое: в ФНС нужно сообщать сумму до вычета комиссий. Например, вы пишете статью за 2000 рублей. Биржа берет комиссию — 5% от суммы заказа, а потом снимает еще 50 рублей за вывод денег на банковскую карту. В «Мой налог» вы все равно вносите доход 2000 рублей.
Каждая биржа работает по своим принципам. Прежде всего всего изучите договор с биржей и ее правила.
Есть два варианта:
1. В договоре указано, что ваш заказчик — биржа. Тогда в чеке вы указываете ИНН биржи, а отправляете его по указанным в договоре контактам. Так работает Solar Staff и Kwork.
2. Биржа — это только посредник, который помогает найти клиентов и гарантирует оплату сделки. Значит, оформлять чек нужно на заказчика. Если у вас нет информации о покупателе, оформите чек без ИНН — как на физическое лицо. Отправьте его заказчику по тому каналу, где вы обсуждали заказ. По такому принципу будет работать маркетплейс «Самозанятые», который мы запустим летом.
А вот для учета доходов от биржи правило единое: в ФНС нужно сообщать сумму до вычета комиссий. Например, вы пишете статью за 2000 рублей. Биржа берет комиссию — 5% от суммы заказа, а потом снимает еще 50 рублей за вывод денег на банковскую карту. В «Мой налог» вы все равно вносите доход 2000 рублей.
ФНС пояснила, как будет работать налоговый капитал в размере МРОТ для самозанятых. Рассказываем об обновлениях и что делать с задолженностью.
1 июня все самозанятые автоматически получили налоговый бонус на 12 310 ₽. Он сразу же полностью покрыл задолженность за апрель, включая пени. Остальное добавилось к остатку от налогового вычета в 10 000 ₽. Общую сумму вы видите в разделе «Ваш бонус на уплату налога».
С 1 по 8 июня налог на доходы автоматически обнулялся в счет вычета. В личном кабинете сумма предварительного налога равнялась нулю.
8 июня вышел Федеральный закон с поправками в законодательные акты. Одна из поправок касалась налогового бонуса.
В июне он будет работать как предыдущий налоговый вычет:
— уменьшать налог на 1% для доходов от физлиц;
— уменьшать налог на 2% для доходов от юрлиц и ИП.
12 июня самозанятые получили налоговое уведомление, по которому нужно оплатить налог за май. Срок уплаты налога стандартный — до 25 июня.
С июля бонус будет покрывать налог, задолженность и пени полностью.
Если не заплатить в июне налог за май, образуется задолженность. В июле налоговый бонус покроет эту задолженность вместе с начисленными пени. По крайней мере, такой ответ дала техподдержка ФНС.
С 1 января 2021 года неиспользованный остаток МРОТ «сгорит». Останется только первоначальный налоговый вычет, который продолжит покрывать 1–2% налога.
Если вы зарегистрируетесь в течение этого года, то получите сразу оба вычета — 10 000 ₽ + 12 310 ₽. Работать они будут так же.
1 июня все самозанятые автоматически получили налоговый бонус на 12 310 ₽. Он сразу же полностью покрыл задолженность за апрель, включая пени. Остальное добавилось к остатку от налогового вычета в 10 000 ₽. Общую сумму вы видите в разделе «Ваш бонус на уплату налога».
С 1 по 8 июня налог на доходы автоматически обнулялся в счет вычета. В личном кабинете сумма предварительного налога равнялась нулю.
8 июня вышел Федеральный закон с поправками в законодательные акты. Одна из поправок касалась налогового бонуса.
В июне он будет работать как предыдущий налоговый вычет:
— уменьшать налог на 1% для доходов от физлиц;
— уменьшать налог на 2% для доходов от юрлиц и ИП.
12 июня самозанятые получили налоговое уведомление, по которому нужно оплатить налог за май. Срок уплаты налога стандартный — до 25 июня.
С июля бонус будет покрывать налог, задолженность и пени полностью.
Если не заплатить в июне налог за май, образуется задолженность. В июле налоговый бонус покроет эту задолженность вместе с начисленными пени. По крайней мере, такой ответ дала техподдержка ФНС.
С 1 января 2021 года неиспользованный остаток МРОТ «сгорит». Останется только первоначальный налоговый вычет, который продолжит покрывать 1–2% налога.
Если вы зарегистрируетесь в течение этого года, то получите сразу оба вычета — 10 000 ₽ + 12 310 ₽. Работать они будут так же.