NEW BOT Телеграм, страница

Forwarded from AGR media

В США запретили сопровождать бизнесы из России. Что это значит

Власти США приняли несколько неприятных решений, которые ударят по бизнесу с российскими бенефициарами в американской юрисдикции. IT, юрлица в штате Делавэр, аккаунты на Stripe Atlas - да-да, это про вас.

Теперь никто на территории США и никакое «лицо США» («US person») не имеет права оказывать любому «находящемуся в РФ лицу» («person located in the Russian Federation») услуги следующего характера:

• бухгалтерские
• трастовые
• корпоративные
• консультационные по вопросам управления
• консультационные услуги по оценке кредитоспособности

Популярных американских провайдеров по оформлению и сопровождению юрлиц этот запрет касается в первую очередь. Теперь вы сами по себе - если остаетесь резидентом России (хотя понятие «находящегося в РФ лица» еще не раскрыто широко). Решение опубликовано 8 мая, а сами запреты вступают в силу 7 июня. Оригиналы здесь и здесь.

🎙 О том, что это значит на практике и что теперь делать, мы спросили у юриста-международника из рейтингов Chambers, Legal-500 и Best Lawyer’s Марии Аграновской:

1️⃣ Этот запрет направлен против предоставления номинального сервиса (назначение физлица, которое не является реальным конечным бенефициаром бизнеса) и оказания основных услуг по обслуживанию компаний. Естественно, компания, которая работает законно, за редким исключением не обойдется без директора, без отчетности (это требование закона во многих случаях). Нарушители - под угрозой серьезной ответственности.

2️⃣ Нужно понимать, что такое «located in the Russian Federation». Я воспринимаю это, прежде всего, как «резиденты Российской Федерации». Важен вопрос применимого права. Если судить по праву РФ - это лица, которые находятся здесь больше 183 дней и являются налоговыми резидентами.

• Впрочем, если лицо проживает меньше 183 дней, но все же в основном в России, без другого подтвержденного места жительства, - с точки зрения иностранного права оно также может считаться «расположенным в России».

• трактовка формулировки в США «located in the RF» может и меняться на практике - мы в ближайшие дни ждем дополнительные комментарии от американских коллег.

3️⃣ «US persons» - это тоже не только граждане США или лица, которые имеют постоянный вид на жительство или являются налоговыми резидентами США, а более широкая категория. Полагаю, что и «located in the RF» будет применяться шире, чем в понятии резидента.

• По моему мнению, лица, которые подтвердят, что постоянно проживают и ведут бизнес за пределами РФ, не будут включены в эту категорию. Возможно, здесь будет ряд дополнительных критериев, но, на мой взгляд, должно хватать ВНЖ/паспорта, а главное, подтверждения адреса (счет за коммунальные услуги).

4️⃣ Запрет, в любом случае, новый - и будет меняться под воздействием правоприменительной практики, обрастать кейcами. Возможно, будут и судебные разбирательства.

• К налоговым резидентам это однозначно будет применяться, как и к тем, кто не сможет доказать с помощью, допустим, счета за электричество, что они живут не в России. Такими аргументами абсолютно точно стоит обзавестись.

5️⃣ Важный вопрос - могут ли сервисы и специалисты в России оказывать услуги по сопровождению юрлиц в США. Ряд услуг точно должен оказываться только с американской территории - для substance, организации присутствия компании в юрисдикции.

• Что касается других видов сервиса, то, по моим сведениям, российские юристы здесь помогают, но возникает риск санкций уже для них.

6️⃣ Я не стала бы давать прямые рекомендации по обходу запрета. По моим сведениям, многие получают ВНЖ в других странах, паспорта других государств и документы, подтверждающие, что их связь с Россией прекращена на постоянной основе. Другие, как мне известно, закрывают юрлица в США и уходят в другие юрисдикции. Эта практика тоже может меняться с учетом разных обстоятельств. Каждый кейс требует индивидуального подхода.

©️ Mr. Agranovsky

👍3

363 viewsVitaliy Ya, 08:52