Метрики эффективности финансового директора

Если я спрошу вас: как изменить эффективность финансового директора? - мне почти никто не сможет ответить. Я пробовала 🙄 (исключение - мои коллеги по цеху, кто в теме глубоко 🤝)

Что уж там: не каждый финансовый директор способен ответить на этот вопрос.

Управленка есть, кредит есть, отчётность сдаётся - что вам ещё надо?!?!?!

Отсюда искажённое представление о ценности финансовой функции в бизнесе.

Так вот: каждый финансист - счетовод, но не каждый счетовод - финансист.

Роль ФД намного шире и проактивнее в бизнесе, чем принято думать.

Вот вам несколько метрик, которые я предлагаю замерять для оценки эффективности ФД:

1⃣ Кредитный портфель: структура, диверсификация и конечно, % нагрузка. Но не тотал, а относительно оборота

2⃣ структура ДЗ/КЗ относительно оборота

3⃣ объём оборотного капитала, и снова в отношении с оборотом

4⃣ структура и динамика расходов

5⃣ ну и конечно, чистый финансовый результат

Но не спешите бежать с линейкой, измерять вашего финика.
Чтобы предъявлять вашему ФД метрики, важно, чтобы эта роль имела соответствующие полномочия.

Если зона ФД - сделать вам табличку под названием P&L, то спешу разочаровать вас: он никак не влияет на указанные метрики.


А это вопрос уже к вам! 🤔🫵
Зато честно!

Бюджет с нуля

Каждый год я вижу кейсы с постановкой бюджетного процесса, что называется, «с нуля». Это когда в компании
🟡или вообще никогда бюджета не было,
🟡или были попытки его разработать
🟡или было что-то похожее на планирование в формате творчества отдельных лиц

Если вам нужен бюджет как инструмент, снаскоку его взять не получится. Выйдет боком: измотаете себя, команду и, традиционно, работа улетит в корзину, какой бы результат не получился. Бюджет не будет работать на вас.

С чего начать? Я рекомендую начать подготовиться. И сейчас – самое время.
1️⃣ Нужен прототип формы бюджета. Для упрощения – возьмите шаблон текущей управленческой отчетности. Это будет как минимум позволит сопоставлять данные прошлого периода и бюджета
2️⃣ Собрать ретроспективу данных за период, доступный для анализа. Хорошо, когда есть аналитика за период более 1 года: например, для бюджета на 2024 год нужен факт 2022 и все месяца 2023. Ретроспектива должна быть сопоставима, разумеется.
3️⃣ Отдельно сделать расклад ретроспективы по продажам: по каналам / клиентам / продуктам / ЦФО
4️⃣ Кстати, про ЦФО: далеко не все понимают, зачем это нужно или путают со структурой компании, приравнивая ЦФО к отделам. В то время как ЦФО может состоять из нескольких отделов, а может быть несколько ЦФО внутри одного отдела. Определите ЦФО как функцию, отвечающую за конкретный вид дохода или расхода.

Анализ ретроспективных данных и построение формы будущего бюджета позволит вкатиться в процесс прогнозирования намного комфортнее. Тем более после периода отпусков 🫠

Минутка тщеславия, господа!

Одновременно и большая честь и большая отвественность принимать участие в разработке документа, способного повлиять на целое проф сообщество.

Мной движет желание оставить последователям дорожную карту, чек-лист, который поможет в становлении себя как профессионала.

Если ты выбрал путь Финансового Самурая - поздравляю! Начинай точить свою катану... 🥷

Где взять денег?

Больной вопрос для бизнеса, а решать приходится Финансовому директору. Привычные инструментарий финансирования (кредиты, факторинг, овердрафт) ограничивается, как не крути, требованиями регулятора, с одной стороны, и понятным механизмом работы – с другой.

Есть и другие форматы финансирования бизнеса. Под тегом #ГдеВзятьДенег выйдут публикации о небанковских инструментах привлечения средств.

Сегодня про Фонд развития промышленности, созданного еще в 1996 году. На мой взгляд один из самых эффективных фондов, финансирующих бизнес.

За период с 2015 года сильно расширил свои возможности, по сути, стал акселератором мер поддержки промышленных предприятий страны.

Здесь вы найдете массу вариантов поддержки наиболее ресурсоемких затрат, направленных на развитие производства, повышение его эффективности или модернизацию. Все то, на что обычно сложно найти деньги в операционном потоке, но что реально позволяет вывести бизнес на другой уровень.
💰Суммы финансирования от 50 до 300 млн рублей
🧮Ставки 1-3% годовых!!!
📆Срок займа – 5 лет! Каникулы погашения основного долга – 2 года!
Ну не сказка ли?

Правда, часто встречаются бизнесмены, которые только в процессе консультирования по вопросу привлечения средств из ФРП понимают, что деньги таки надо будет возвращать! 🤠

Вам потребуется реальная финмодель и бизнес-план по проекту, который вы хотите профинсировать таким образом, а также полный пакет подтверждающих документов.

Закупить оборудование, провести модернизацию, внедрить автоматизацию, закупить оснастку, провести НИОКР – все это, и не только, можно сделать за счет средств РФП.

За консультацией без оплаты в ЛС (в шапке профиля)

Мы вам перезвоним ...

Друзья, признайтесь, сколько раз говорили эту фразу? 🤭
А сколько раз слышали? 🤔

Давно прошли времена подбора топ- менеджмента с позиции нанимателя. Сейчас это совершенно другой рынок. Кандидат стал разборчив, компания должна уметь заинтересовать собой, если речь идёт о действительно качественном менеджменте. Да и кандидат старается: резюме теперь в формате презентации, навыки прохождения собеседований отрабатываются с карьерным консультантом.

Но до сих пор очень многие компании завершают встречу этой фразой «Мы вам перезвоним»…
И?
Да, - не перезванивают. Вообще!

Тут я возмущаюсь не тем, как несправедлив мир, а абсолютно неадекватной, с моей точки зрения, ситуацией – ОТСУТСТВИЕ обратной связи!

Я постоянно слежу за сферой HR: какие тренды, что с рынком труда, какие методы работы с персоналом, метрики эффективности – много всего интересного. Так вот, в HR- сообществе неоднократно звучало: отсутствие обратной связи с кандидатом – моветон.

Даже если кандидат вам не подошел, или у вас возникли сомнения, найдите корректные слова и вернитесь к человеку с обратной связью.

Особенно когда компания озабочена своим брендом, особенно HR-брендом! Обратная связь с кандидатом даст вам возможность не только сохранить кандидата в резерве, но и не потерять лояльность. А вдруг это ваш потенциальный покупатель?🤗

Сегодня в сторис в запрещенной сети рассказываю о своих инсайтах за время творческого отпуска. Ищите в аккаунте @aakulova

Новые времена требуют проявленности. А мне таки есть что вам сказать 🤗

При слове Бюджет обычно сводит скулы.

У всех: от Фаундера до младшего фин аналитика. Да и у ФД тоже.
Это тяжёлый, изматывающий процесс, особенно когда методология сбора бюджета каждый год меняется. А разработать единую систему сбора бюджета не представляется возможным:

🛎 нет лидера процесса: увы, ФД не всегда может стукнуть кулаком по столу - каждый топ-менеджер имеет своё представление о бюджете, ну или не имеет оного и сливает задачу

🛎 нет времени для разработки: давайте скорее примем бюджет какой есть, а то уже новый год на носу / заканчивается 1 квартал / или просто уже всем надоело

🛎 нет ретро-базы для анализа предпосылок: любителям каждый год менять формы и способы сбора управленки посвящается

Я знаю, как бюджетный процесс превратить в ад, как завалить любую защиту и сделать пустую нежизнеспособную табличку.

Но вам так не надо‼‼‼

Давайте иначе:
✅ нужен лидер бюджетного процесса и он же администратор, по классике – ФД

✅ Нужна методология, единая, понятная, простая для всех холдеров. Пусть хоть на салфетки написанная. – Единое поле для всех.

✅Ретро-база, должна быть в сопоставимости данных. Угомонитесь с методологией и перестаньте перфектить там, где результат не даст кратного роста эффективности

✅ Обоснуйте! Делайте подводки, предпосылки к бюджетам – понимайте, как вы будете выполнять этот бюджет. Если не верите в бюджет как в достижимый результат – в корзину. Увы, но суровая правда – не питайте иллюзий и не тратьте время дорогих сотрудников на добывание сказочного единорога.

Еще одно слово, от которого всех бросает в пот – АВТОМАТИЗАЦИЯ.
Слово, набившее оскомину, а некоторым еще и шишки.

В нулевые была эпоха расцвета современных систем управления (преимущественно западного образца), показавших как оно бывает «по правильному». В середине 2010-х заикнулись об импортозамещении ПО и вышли новые конфигурации привычной нам 1С, а в связи с известными событиями тренд превратился в суровую необходимость.

Компании на скоку переобували процессы из одной системы в другую.
А те, кто еще не ступал на эту дорожку, с ужасом считают бюджет на этот проект и представляют адские муки персонала.

Как адепт автоматизации, и человек, прошедший 4 полных внедрения, поделюсь лайфхаками в самом больном вопросе – СОПРОТИВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛА. Можно применять по отдельности, комбинировать

1⃣ Работать с персоналом над проектом автоматизации надо заранее: готовьте информационное поле для внедрения изменений. Нельзя в один «прекрасный» понедельник объявить, что с сегодняшнего дня работает ТАК.

2⃣ В процессе подготовки персонала к внедрению автоматизации или перестроению процесса, соберите информацию что НЕ НРАВИТСЯ в процессе. И на это парируйте «А вот внедрим систему, и будет быстрее / проще / удобнее». Рисуйте картинку будущего, где сотруднику будет ХОРОШО.

3⃣ Продайте идею автоматизации с позиции личного интереса: руководитель сможет контролировать свой бюджет и прозрачно рассчитать свой бонус, авторитетно управлять своим подразделением, мидл-менеджмент и исполнители получит бесценный опыт работы с современными системами и повысят свою квалификацию, останутся востребованными

5⃣ Создавайте персональные ракурсы во внедряемой системе: настройте нужны людям отчеты, покажите прозрачность информации и возможности принятия эффективных решений

За неделю я встретила сразу несколько кейсов, вызвавших мое удивление. Так что, друзья, рубрика Инсайт недели.

Компании с численностью персонала под 100 и более, с оборотами, исчисляемыми в миллиардах, со структурой портфеля на тысячи активных заказчиков или контрактами с мастодонтами индустрии, могут не иметь финансового управления. ВООБЩЕ.

Я снимаю шляпу перед такими ребятами, искренне считаю что им либо «капец, как повезло», либо «они просто гении».

Но если заглянуть "под капот этой красивой тачки", что я обнаружу:
⛔ Отсталый бухгалтерский учет, примитивный или неполный
⛔ Отсутствие управленческой отчетности и интуитивное управление
⛔ Кратные переплаты налогов
⛔ Просроченные дебиторки и кредиторки
⛔ Низкоквалифицированный персонал
⛔ Кризисы ликвидности (какой сюрприз)
⛔ Невозможность перешагнуть барьер роста

Ребята, вам точно нужен Финансовый директор / партнер, если:

☑ Вы не микро-предприятие, скажем выручка от 400 млн в год, налоговая нагрузка больше 9%
☑ Если встал вопрос привлечения финансирования для развития бизнеса, инвестиционного проекта
☑ Если вы подписываете налоговую отчетность «не глядя»
☑ Если денежный поток все время рвется, и вы не понимаете почему и что с этим делать
☑ Если вы не можете с уверенностью сказать, какая маржинальность вашего бизнеса / проекта
☑ Если бухгалтерия растет который год подряд, но вы так и не понимаете, чем они занимаются
☑ Если вы работаете с крупными федеральными компаниями / заказчиков больше сотни
☑ Если в налоговую вызывают чаще, чем вы звоните вашей маме
☑ Если хотите кратного роста в ближайшие годы
☑ Если вы признаетесь себе, что не верите в те цифры, которые видите

Не бойтесь спросить меня. Бойтесь потерять то, на что горбатились последние годы.

Репостни другу, это может помочь спасти его деньги. А карму никто не отменял 😇

Мы прошли аудит!!! Почему это ничего не гарантирует ...

Сейчас развенчаю один из самых «любимых» мифов и кому -то сделаю больно.
Если вы прошли обязательный аудит и получили аудиторское заключение без оговорок и замечаний, это еще не значит, что в учете все хорошо.

И вот почему:

💣 Аудиторы проверяют соответствие данных в системе учета и в отчетности предоставленным документам. Они не проверяют проверить подлинность документов, рыночность условий, и фактические данные – оказаны ли вам услуги или нет. Нет документов – значит не оказаны.
Например, висит у вас дебиторская задолженность поставщику. Не списывается. На затраты не признается. Аудитор проверяет условия договора – аванс там есть. Главбух говорит – документов нет, принять к учету не могу. И будет прав. И аудитор это подтвердит. ТЧК

На самом деле картина по факту может быть другой: работы давно выполнены, акты потерялись, а поставщик вас не беспокоит, поскольку давно свои деньги получил.

Что имеем: Налог на прибыль завышен, финансовый результат врет

💣 Аудиторы не проверяют корректность и адекватность налогообложения. У них нет опции, подсказывать вам, где вы можете оптимизировать налоги. Не ждите этого. Мне приходилось встречать 2 крайности в вопросе налогообложения: либо серые схемы и минимальные налоги для галочки, либо лобовая оплата налогов в надежде не вызвать претензий налоговой. И то и другое -опасные для бизнеса вещи. «Серых» сейчас умеют выводить на чистую воду (в налоговой такая big-data, что вам и не снилось), а «белых» могут трясти не хуже всех остальных. Это не страховка от запросов, визитов и доначислений.

Что имеем: вы можете переплачивать налоги, или наоборот – игнорировать индексы среднеотраслевой налоговой нагрузки и получить ворох проблем.

💣 Аудит аудиту рознь: отличаются аудиторы по качеству, опыту работы, а сам аудит может быть выборочным (поверхностным) или сплошным. Учитывая, что это всегда большая нагрузка, в 99% случае делают выборочный аудит. Он и дешевле кстати. Сам аудитор не может проверить 100% всех операций, и об этом честно говорит в аудиторском заключении (которое никто не читает кроме главбуха).

Что имеем: вероятность искажения данных учета, неоптимальное налогообложение и неполную учетную политику, которая остается на совести и профессиональной ответственности главбуха.

Не хочу кошмарить, но бдительность в вопросах вашего бизнеса вам не повредит. 🫵

P.S. Репост защищает карму и бережет копейку 💰

Бухгалтерский терроризм

(Ох, ребята, сейчас накину на вентилятор)))

Бухгалтерский терроризм - моё определение того, как токсичные и профессионально устаревшие глабухи ставят на колени бизнес, пользуясь неосведомленностью директоров и собственников в вопросах бухгалтерского и налогового законодательства.

Признаки того, что вы спонсируете бухгалтерский терроризм:

🧨 Бухгалтерия диктует бизнесу с кем работать, а с кем - нет, причём оценивает это их соображений своего комфорта (плохие документы, постоянные корректировки, или вообще неадекваты)

🧨 Бухгалтерия растёт в численности быстрее чем продажи

🧨 Не зависимо от количества человек бухгалтерия всегда "умирает от объёма работы"

🧨 Бухгалтерия требует .... Всё что угодно, например прислать "голубями" Первичку на бумаге с "синими печатями", а иначе смерть: счета арестуют, наложат штраф и в чёрный список

🧨 Период закрывают только по графику отчётности, промежуточные результаты - это сложно, зачем, да и вообще двойная работа

🧨 Корректировки любые запрещены, иначе придётся пересдавать отчётность, а это приведёт к проверке, нагрянет налоговая и далее последствия (смотри выше)

🧨 Бухгалтерия в контрах со всеми подразделениями, не стесняется в выражениях и оценочных суждениях кто как в компании не умеет работать. Гендиректору тоже достаётся))

🧨 В компании каждая мышь знает, что главный бухгалтер несёт Уголовную ответственность, поскольку слышат это в ответ на каждый чих

🧨 Любое "письмо счастье" из налоговой направляется на топ-менеджмент с комментариями "Вот, мы же говорили: вы доиграетесь! " Ах, да, не ждите, что вас поставят в известность о прилетевшем штрафе за несвоевременную подачу декларации

🧨 Письма из бухгалтерии примерно такого содержания "Срочно предоставить...., а иначе.... " (Штрафы, угрозы, требования, обвинения)

🧨 Вам говорят, что нельзя показывать столько затрат / платить налогов меньше чем..., иначе "попадём в Красную зону, а это 100% выездная проверка"

Если что-то из этого вы встречаете у себя, просто знайте: вы оплачиваете деньгами бизнеса страх отдельных сотрудников, не умеющих работать с зонами риска.

И да, это моё стойкое убеждение!

Закидывать в меня тухлые помидоры можете в комментах!
🍅🍅🍅

А если не хотите с этим мириться, welcome в личку.

Финдир, усмири-ка свое ЭГО!

Ну что, у кого еще помидоры завалялись?! Сейчас пройдусь по коллегам в цеху…

Думаю, что имею полное право вещать на эту тему, поскольку сама прошла период «раздутого эго», считая себя «капец-какой-важной», «офигеть-какая-незаменимая» и «вы-все-сдохните-без-меня».

Так вот, други мои, все это не делает нас профессионалами! Мне потребовались годы работы в тотальном выгорании, куча шишек, преодоление мнимых трудностей, и выгребания чужих факапов только для того, чтобы понять: ЭТО МОЁ ЭГО, а не уровень профессионализма.

Начни об этом думать, если:
🔔 Ты читаешь, что без тебя всё умрет, а ты единственный спаситель, кто вообще умеет работать в этой компании
🔔 Регулярно разгребаешь чужие косяки
🔔 «Подсвечиваешь» факапы других руководству
🔔 Остальные «тупо не понимают специфику бизнеса»
🔔 Тебе нравится, что без тебя не решаются вопросы
🔔 Ты не делишься информацией, боишься что все будут знать всё
🔔 Ты сам подписываешь горы первички, потому что это «Большая ответственность»
🔔 И вообще, если хочешь сделать что-то хорошо, делаешь это сам, а работать приходится с д*билами
🔔 Сознательно, а может и несознательно «сливаешь» сильных людей, потому что дрожишь за свое кресло
🔔 По этой же причине нанимаешь не очень умных, не очень профессиональных людей
🔔 И самое сладостное, это мысль «Вот уволюсь, - будут знать!»

Узнал себя? Ну что ж, коллега… Нужно что-то менять: и в первую очередь, в профессиональном подходе.

Одна хорошая новость у меня для тебя есть: это можно изменить!
Ты можешь стать сильным специалистом, авторитетом для коллектива, тебе будет в радость работа и ты действительно будешь Профи с большой буквы.

Welcome в личку. Моя программа наставничества для фиников как раз для тебя. Если конечно тебе позволит ТВОЁ ЭГО! 🤪

Наставник – короткий путь к цели

Я знаю, о чем говорю. Благодаря своему наставнику я стала той, которой я являюсь сейчас. Мой выход на орбиту топ-менеджера состоялся благодаря обучению, поддержке и подсказкам Наставника.

В 30 лет я стала победителем Национальной Премии «Финансовый директор года»!

Теперь наставником выступаю я сама.
Моя программа наставничества для бухгалтеров, главбухов, экономистов и финансовых директоров.

ЗАЧЕМ ЭТО ТЕБЕ НАДО?
Мой дорогой коллега, я знаю как тебе сейчас сложно. Тебя к этому ни в универе, ни на курсах не учили, а реагировать и меняться нужно сейчас, в моменте! А куда бежать, что держать в фокусе, как развиваться, где и как искать работу? А если хочется карьерный скачок совершить? А расти в доходе не на уровень инфляции?

На программе я работаю с твоими запросами:
⭐ Как выйти из бух учета и заниматься финансами
⭐ Как стать финансовым директором
⭐ Как получать заветные офферы от работодателей
⭐ Какие области прокачать и стать уверенней
⭐ Как перестать обесценивать себя как профессионала
⭐ Как развивать карьеру
⭐ Как расти в деньгах

Установочная сессия – без оплаты! Запрос в личку в шапке канала!

Прочитал? Теперь перекинь коллеге! 😉

Культура электронного документооборота (ЭДО)

-Для чего вам нужен ЭДО? – спрашиваю я
-Чтобы быстрее получать документы от заказчиков и их денежки!!!! – радостно кричит бизнес
-Как думаете, сколько таких же умных как и вы? – снова задаю вопрос
-Все-е-е-е-е! – продолжает радостно отзываться аудитория
(анекдот)

Вроде уже и слово знакомое,
и даже понимаем зачем нужно,
и даже оплатили подключение, ....
но ЭДО так и не используют.
Либо используют как электронную почту. 😐

Или другой вариант: все подключили, стали отправлять документы, только Заказчики не торопятся подписывать документы в электронном виде.

Или еще: ЭДО в принципе отсутствует как опция с формулировкой «наши клиенты не работают по электронке»

Знакомо?
Еще бы….

Зачастую в компаниях просто не сформирована культура ЭДО. Отсюда низкая эффективность этого инструмента и неочевидность его необходимости.

Ловите список фишек для формирования культуры ЭДО в вашей компании:

✅ ЭДО подключен не только в бухгалтерии, но и основным сотрудникам, участвующим в документообороте. Для этого не нужно выпуска всем ЭЦП, достаточно прописать ФИО и почту сотрудника и настроить ему права: формировать, отправлять, согласовывать, редактировать или только просмотр.
✅ Чтобы пригласить всех ваших контрагентов к ЭДО, выгрузите из 1С оборотку с ИНН за последние 12 месяцев. Эксель-файл с ИНН загрузите в ЭДО и система САМА определит кто уже есть в ЭДО, а кому надо отправить приглашение
✅ Для эффективной коммуникации по документам нужно выделить сотрудников, чьи контакты будут видны другим участникам ЭДО (например ГБ и ЗГБ)
✅ Для тех контрагентов, кто работает через другого оператора ЭДО, система сама подсветит необходимость настройки роуминга. Запрос на роуминг делается в один клик.
✅ Если для признания в учете бухгалтеру нужен «ок» от менеджера, достаточно направить нужный документ сотруднику на согласование. Менеджеру упадет письмо со ссылкой на документ и просьба «согласовать».
✅ ЭДО интегрируется с 1С. Обмен может быть в обе стороны. При большом документообороте используйте этот инструмент обязательно: экономит сотни часов на внесение документов в 1С
✅ Подписывать документы не обязательно только ЭЦП от Гендира. Выпустите ЭЦП для ключевых сотрудников, они сами смогут подписывать исходящие и входящие документы
✅ Своевременно подписывайте документы ваших поставщиков. Висящие документы, как в электронной почте, негативно характеризуют вас как партнера.
✅ В ЭДО можно не только первичку подписывать, но и договоры. Это повышает уровень экономической безопасности
✅ При возникновении потребности собрать большой объем документов, например для налоговой проверки, в ЭДО это займет минуты, а поиск в бумажном архиве – недели. И не факт, что найдете
✅ Ну и самое главное: есть прямая корреляция между эффективным ЭДО и оборотом капитала компании.

Ну, кто тут еще гоняет курьеров на Почту России?
🤭