آیین‌نامه صدور اوراق تضمین برای تضمین تعهدات دولت و شرکت‌های دولتی

▫️معاون اول رییس جمهور تصویب‌نامه مصوب جلسه ۱۴۰۴/۰۳/۱۱ هیات وزیران درخصوص «آیین نامه اجرایی جزء ۱ بند ش تبصره ۲ ماده واحده قانون بودجه سال ۱۴۰۴ کل کشور» را در تاریخ ۱۴۰۴/۰۴/۳۱ ابلاغ نمود.

▫️براساس مفاد این آیین‌نامه، اعطای تسهیلات به شرکت‌های دولتی در خصوص طرح‌های تملک دارایی‌های سرمایه‌ای بر مبنای منابع داخلی، در قبال تحویل اوراق تضمین مجاز اعلام شده است. تسهیلات بانکی که شرکت‌های دولتی با هدفی غیر از سرمایه‌گذاری و به پشتوانه منابع داخلی و یا وثایق خود دریافت می‌کنند، از این ضوابط مستثنی است.

▫️لازم به ذکر است براساس مفاد بند ۶ جزء "ب،" ماده ۱۰ قانون برنامه هفتم پیشرفت، هرگونه استفاده دولت و شرکت‌های دولتی از منابع شبکه بانکی باید در قالب تحویل اوراق مالی اسلامی قابل معامله در بازار سرمایه به بانک‌ها صورت گیرد.
🔺بانک‌ها به هنگام اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات به/برای شرکت‌های دولتی ملزم به اخذ مجوز ماده ۲۲ قانون عملیات بانکی بدون ربا می‌باشند.

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

مسئولیت صادرکنندگان چک برگشتی در حساب مشترک

▫️براساس نظریه مشورتی شماره ۷/۱۴۰۴/۱۵۲ اداره کل حقوقی قوه قضاییه، مسئولیت هر یک از امضاء‌کنندگان چک صادره از حساب مشترک به میزانی است که در هنگام افتتاح حساب تعیین شده است و در صورتی که میزان مسئولیت تعیین نشده باشد، اصل بر تساوی است.

▫️اداره کل حقوقی قوه قضاییه در جواب استعلام این موضوع که «چنانچه دو یا چند نفر ذیل یک فقره چک را امضا کنند و این چک به صدور گواهی عدم پرداخت منجر شود، مسئولیت صادرکنندگان آن به صورت تضامنی است و یا تساوی؟»
نظریه مشورتی زیر را اعلام نموده است:

🔺اولاً، با توجه به اینکه تضامن موضوع ماده 249 قانون تجارت مصوب 1311، ناظر بر مسؤولیت امضاء‌کنندگان در خط طولی است و نه عرضی و اصل بر عدم تضامن می‌باشد؛ مسئولیت هر یک از امضاء‌کنندگان چک صادره از حساب مشترک به میزانی است که در هنگام افتتاح حساب تعیین شده است و در صورتی که میزان مسئولیت تعیین نشده باشد، اصل بر تساوی است.

🔺ثانیاً، چنانچه یکی از صاحبان حساب مشترک برای صدور چک به دیگری وکالت داده باشد، موضوع مشمول ماده 19 قانون صدور چک مصوب 1355 با اصلاحات و الحاقات بعدی است و صادرکنندگان و صاحب حساب مشترک متضامناً مسئول پرداخت وجه چک می‌باشند.

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

نحوه محاسبه سود تسهیلات تک‌قسطی کوتاه‌مدت

▫️بانک مرکزی طی بخشنامه شماره ۰۴/۱۰۴۰۰۷ تاریخ ۱۴۰۴/۰۵/۰۶، نحوه محاسبه سود تسهیلات تک‌قسطی کوتاه‌مدت را به شبکه بانکی ابلاغ کرد.

▫️براساس آن:
۱-روز واریز تسهیلات به حساب مشتری، در محاسبه سود لحاظ شود.
۲-در تسهیلات تک‌قسطی که محاسبه سود به صورت روزشمار است، روز سررسید در محاسبه سود نباید لحاظ شود.
۳-در صورت عدم‌بازپرداخت تسهیلات توسط مشتری در سررسید، روز سررسید مشمول محاسبه جریمه وجه‌التزام تاخیر تادیه دین خواهد شد(روز وصول مطالبات نباید مشمول جریمه شود).


👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

تقویت ارزش چک با ایجاد محدودیت ارائه برگ چک

▫️چندی پیش بانک مرکزی نسبت به اعلام تمهیدات خود در راستای کاهش نرخ نکول و برگشت چک به دو روش زیر اقدام نمود.
۱- اعلام وضعیت اعتباری صادرکنندگان چک و احتمال برگشت چک صادره به گیرنده.
۲- محدودیت در تعداد برگه چک برای متقاضیان دریافت اولین دسته‌چک.

🔺حال براساس بخشنامه ابلاغی از سوی بانک مرکزی به شماره ۰۴/۱۰۰۳۰۱ تاریخ ۱۴۰۴/۰۵/۰۱، بانک‌ها از ابتدای مردادماه سال جاری، ملزم به محدودی در ارایه دسته‌چک و تعداد برگ‌های آن، مطابق تصویر می‌باشند.


📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

بانک‌های زامبی
میثم حقیقی

▫️در ادبیات مالی بنگاه‌های زامبی‌ها معمولاً به شرکت‌هایی گفته می‌شوند که در سه سال عملیاتی گذشته نتوانسته‌ باشند از عملیات‌های خود پول کافی برای پرداخت حتی بهره وام‌های خود به دست آورند؛ از این‌رو حمایت از آن‌ها، نه‌تنها منابع مالی، بلکه سایر فعالیت‌های بخش‌های اقتصادی از جمله تولید را از بین خواهد برد.

▫️زامبی بودن صرفاً شامل شرکت‌های تولیدی نبوده، بلکه این شرایط، شامل حال بانک‌ها به عنوان بنگاه اقتصادی نیز می‌شود؛ به گونه‌ای که اگر بانکی ارزش خالص دارایی‌هایش منفی باشد، زامبی محسوب می‌شود. ترازنامه بانک‌های زامبی بطور معمول، حاوی نسبت بالایی از دارایی‌های سمی یا دارایی‌هایی با بازده بسیار پایین است، که درآمد حاصل از آن‌ها، غیرقابل پیش‌بینی است.

🔺بانگاهی به صورت‌های مالی بانک‌های کشور، شاهد زامبی بودن برخی از آن‌ها هستیم. عمده تسهیلات امهالی آن‌ها از جنس دارایی‌های با بازده پایین و یا حتی بعضاً بدون بازده می‌باشند؛ این موضوع، ضرورت بازنگری دستورالعمل‌های امهال، طبقه‌بندی دارایی‌ها و شناسایی درآمد را از سوی بانک مرکزی دوچندان می‌کند.

📌بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

شیوه‌نامه تامین مالی قراردادهای بالادستی نفت و گاز

▫️بانک مرکزی شیوه‌نامه تامین مالی قراردادهای بالادستی نفت و گاز را طی بخشنامه شماره ۰۴/۱۰۷۸۹۶ در تاریخ ۱۴۰۴/۰۵/۰۹، به شبکه بانکی کشور را با در نظر گرفتن «اموال و دارایی‌های قابل توثیق» و «دستورالعمل تنظیم قراردادها و فرآیندهای سامانه جامع وثایق و صدور شناسه یکتا» ابلاغ نمود.

📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

جایگاه ایران در بدهی خارجی

▫️آمارها نشان می‌دهد ایران در میان کشورهای خاورمیانه و شمال آفریقا، پس از الجزایر از پایین‌ترین نسبت بدهی خارجی به تولید ناخالص داخلی برخوردار است.
▫️این آمار نشان‌گر عدم استفاده فعالان اقتصادی و دولت ایران از منابع مالی خارجی برای تامین مالی پروژه‌های داخلی است.
▫️نسبت‌های بسیار بالای بدهی خارجی نیز می‌تواند برای کشورها مشکل‌ساز باشد اما این نسبت در ایران، بسیار پایین‌تر از میزانی است که مشکلی در اقتصاد کلان کشور تلقی شود و نمایان‌گر کمبود منابع مالی خارجی در ایران است.
📚دنیای اقتصاد

🔺لازم به ذکر است هر مقدار که ریسک‌های سیاسی و اقتصادی در یک کشور بیشتر باشد (اینجا مطالعه نمایید)، ضمن کاهش رتبه اعتباری، دریافت وام، تسهیلات و فاینانس از سوی آن کشور از سایر کشورها و نهادهای پولی و‌ مالی بین‌المللی با هزینه‌های تامین مالی بالاتری صورت پذیرفته؛ به گونه‌ای که روابط تجاری-مالی کوتاه‌مدت و مقطعی با آن‌ها خواهد داشت.

⚠️پس بدهی خارجی همیشه بد نبوده و گاهاً حاکی از اعتبار کشور بدهکار خواهد بود.

📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

ربح مرکب
میثم حقیقی
صرف‌نظر از اینکه درکلیپ، به مواد قانونی اشاره میشه که بعضاً با آنچه در خود قانون درج شده، درتناقض بوده و سنخیتی بین شماره ماده بابحث مورد اشاره توسط قاضی وجود ندارد. می‌توان این موارد رادرقالب نکات زیر برای عموم شفاف نمود:
۱- مفاد قراردادهای تسهیلاتی بصورت یکنواخت و ازسوی بانک مرکزی تنظیم و به شبکه بانکی جهت اجرا ابلاغ شده و بانک‌ها ومشتریان اجازه هیچ‌گونه دخل وتصرفی درمفاد آن ندارند.
۲- عدم‌دریافت ربح مرکب براساس بخشنامه‌های ابلاغی بانک مرکزی(قبل۹۹) برای شبکه بانکی الزامی بوده و براساس آن، دریافت هرگونه سود و جریمه برروی جریمه ممنوع است، حتی درمواقع امهال تسهیلات.
۳- بانک یک بنگاه اقتصادی که درآمد آن ازمحل تسهیلات اعطایی و سرمایه‌گذاری بوده که قانون به آن اجازه داده است. همانطور که طبق قانون درقبال دریافت سپرده، ملزم به پرداخت سود آن می‌باشد.
۴- وجه‌التزام بعنوان یک ابزار تنبیهی درچارچوب قانون بمنظور پیشگیری از عدم‌ایفای تعهدات توسط مشتریان می‌باشد (بعضاً بخشوده می‌شود). وجود حجم بالای مطالبات غیرجاری حتی می‌تواند بیانگر ناکارآمد و‌ناکافی بودن آن باشد.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

شیوه‌نامه گزارش‌دهی اطلاعات دارایی‌های ارزی و جریان درآمدهای ارزی تحت مالكیت
(موضوع جزء ۱ بند الف ماده ۱۱ قانون برنامه پنج ساله هفتم پیشرفت جمهوری اسلامی ایران)

▫️براساس این شیوه‌نامه، اشخاص موضوع بند (الف) ماده (۴۹) قانون بانك مركزی ج.ا.ا، بانك‌های غیردولتی، مؤسسات اعتباری غیربانكی، صرافی‌ها و سایر صادركنندگان حقیقی و حقوقی مكلفند اطلاعات زیر را به صورت ماهانه به بانك مركزی اعلام نمایند:
الف ـ در ارتباط با دارایی‌های ارزی:
۱. نوع دارایی
۲. مبلغ ارزی
۳. نوع ارز
۴. محل نگهداری دارایی
۵. نقدشوندگی یا قابلیت دسترسی:
۵ ـ۱ـ قابل دسترس به تفكیك در بازه‌های زمانی زیر:
 كمتر از یك ماه؛
 یك تا سه ماه؛
 سه تا شش ماه؛
 بالاتر از شش ماه؛
۵ ـ۲ـ غیرقابل دسترس با ذكر دلایل.

ب ـ در ارتباط با جریان درآمدهای ارزی:
۱. مبلغ ارزی
۲. نوع ارز
۳. شیوه دریافت (اسكناس یا حواله)
۴. زمان دریافت به تفكیك در بازه‌های زمانی زیر:
 كمتر از یك ماه؛
 یك تا سه ماه؛
 سه تا شش ماه؛
 بالاتر از شش ماه؛
۵ . بابت (پیش دریافت، صادرات كالا، صادرات خدمات، اصل و سود مطالبات ارزی، سود دارایی‌های ارزی، وام ارزی، انتقالات ارزی، فروش دارایی ارزی، سرمایه گذاری خارجی و...)
۶ . محل دریافت.

🔺«شیوه‌نامه گزارش‌دهی اطلاعات دارایی‌های ارزی و جریان درآمدهای ارزی تحت مالکیت»در تاریخ ۱۴۰۴/۲/۳۰ در كمیسیون ارز بانك مركزی، در ۵ ماده و ۱ تبصره به تصویب رسید و پس از تنفیذ مقام ریاست كل بانك مركزی از تاریخ ابلاغ لازم‌الاجراء است

📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

خلاصه قانون مالیات بر سوداگری و سفته‌بازی (مالیات بر عایدی سرمایه)

📚مرکز پژوهش‌های مجلس شورای اسلامی


📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

وقتشه نگاهت رو به موضوعات بانکی متفاوت کنی…

▫️نه هر روز با یه خبر سطحی بانکی سر کنی، نه با تحلیل‌های تکراری!

🔍 بانک‌پلاس اینجاست تا دنیای بانکداری رو از زاویه‌ای ببینی که خیلیا نمی‌تونن…

از لایه‌های پنهان ضوابط و مقررات بانکی گرفته تا تحلیل‌های عمیق برای مدیران، کارشناسان، پژوهشگران و دانشجوهایی که دنبال یه منبع حرفه‌ای و کاربردی هستن!

📚 اگه اهل فکر، تحلیل و پیشرفت تو دنیای پولی و بانکی هستی،
جای تو دقیقاً اینجاست 👇

🖌️دنبال کن
🖌️معرفی کن
🖌️متفاوت فکر کن


📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

تاکید دیوان عالی کشور بر لزوم رعایت رای وحدت رویه ۷۹۴

▫️شورای هماهنگی بانک‌ها به استناد نظر فقهای شورای نگهبان در یک رای وحدت رویه دیوان عدالت اداری، تقاضای تجدیدنظر در خصوص رای پیش‌گفته را مطرح کرد که پیرو این امر، شورای علمی دیوان ضمن رد انتقادات بانکی، بر نظر دیوان تاکید و به برخی ابهامات، به شرح تصویر، پاسخ داد.
۱. رای وحدت رویه شامل قراردادهای بانکی که به مرحله اجرا در نیامده و در مورد آنها حکم قطعی صادر نشده نمی‌گردد.
۲. اثر رای وحدت رویه نسبت به پرونده‌های آتی است.
۳. براساس رأی، هر شرط مندرج در قرارداد که ناظر به سود است باطل خواهد بود و اصل قرارداد کماکان به قوت خود باقی است.
۴. صدور بخشنامه در راستای تبیین رأی، مشکل را حل نخواهد کرد.
۵.منطق رای ناظر به ابطال شرط سود است لذا چنانچه بانک‌ها آراء معارضی ارائه نمایند که محاکم اصل قرارداد را به لحاظ تخلف از مقررات و مصوبات بانک مرکزی ابطال کرده باشند، قابلیت طرح در هیأت عمومی را خواهد داشت.
۶. مطابق موازین و مبانی قانونی صادر شده و نیازمند اصلاح و تغییر در وضع فعلی نیست.


📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

پیش‌گامی بر حذف حساب‌های مازاد بانکی

▫️چندی پیش بر الزامات ناظر بر تعداد کل حساب‌های بانکی، گفتیم که هر مشتری مجاز است که در هر بانک فقط حساب‌های زیر را داشته باشد:
۱. یک حساب سپرده قرض‌الحسنه پس‌انداز انفرادی و یک حساب سپرده قرض‌الحسنه پس‌انداز مشترک.
۲. یک حساب سپرده قرض‌الحسنه جاری انفرادی و یک حساب سپرده قرض‌الحسنه جاری مشترک.
۳. یک حساب سپرده سرمایه‌گذاری کوتاه‌مدت عادی انفرادی و یک حساب سپرده سرمایه‌گذاری کوتاه‌مدت عادی مشترک.
🔺مجموع این حساب‌ها در تمامی بانک‌های کشور، نباید از ۳۰ حساب بیشتر شود.

▫️سپس در خصوص روش‌هایی که می‌توان از طریق آن‌ها، تعداد کل حساب‌های خود را در شبکه بانکی مشاهده نمود، درگاه‌های زیر را معرفی کردیم:
۱- my.cbi.ir
۲- my.tax.gov.ir

▫️حال در پی تعدد ۶۵۰ میلیون حساب‌ سپرده‌ای بانکی مشتریان که زمینه بروز سواستفاده‌های فراوان از آن‌ها دور از انتظار نبوده و نیست و نخواهد بود، اداره مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بانک مرکزی درصدد راه‌اندازی سامانه‌ای است تا مشتریان بانکی، شخصاً و بدون مراجعه حضوری به شعب، مشروط به نبودن هرگونه مانع، نسبت به بستن حساب‌های خود اقدام نمایند.

🔺آنچه در این بین اهمیت پیدا می‌کند، آن است که مطابق با ضوابط ناظر بر تعداد حساب‌های بانکی، حساب‌های مختص طرح‌های خاص بانکی مستثنی از ۳۰ حساب مقرر دیده شده است. این موضوع در خصوص حساب‌های وجوه اداره شده ریالی نیز حاکم می‌باشد. بنابراین لازم است بانک مرکزی این موضوع و مصادیق مشابه را در راه‌اندازی سامانه مدنظر قرار دهد.


📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

بهبود میانگین نسبت کفایت سرمایه شبکه بانکی؛ باکیفیت یا بی‌کیفیت
میثم حقیقی

▫️ روز گذشته، رییس مرکز تنظیم‌گری بانک مرکزی، از مثبت شدن میانگین نسبت کفایت سرمایه شبکه بانکی خبر داد. در یادداشت حاضر، به بررسی دلایل بهبود این موضوع، به صورت مختصر پرداخته می‌شود.
الف) بهبود ناشی از تغییرات در دستورالعمل محاسبه سرمایه نظارتی و کفایت سرمایه موسسات اعتباری به شرح زیر:
۱- چگونگی تجدید ارزیابی دارایی‌ها و سرمایه‌گذاری‌های بانکی
۲- اصلاح ضرایب تعدیل ریسک اعتباری اقلام بالای ترازنامه بانک‌ها
۳- کاهش ضریب تبدیل ضمانت‌نامه‌های ریالی و ارزی
۴- تعدیل ضریب وثایق اسناد تجاری از جمله سفته.
🔺اصلاح بندهای فوق، بر چگونگی محاسبه سرمایه نظارتی (ردیف ۱) و دارایی‌های موزون به ریسک اعتباری (ردیف‌های ۲،۳ و ۴) موثر بوده و صرفاً نحوه محاسبات را تغییر داده است، لذا باکیفیت قلمداد نمودن آن، تا حدودی غیرمنطقی به نظر می‌رسد. لذا کماکان علاوه بر آورده نقدی سهامداران، بر روش پیشنهادی (اینجا بخوانید) می‌توان تاکید نمود.

ب) بهبود ناشی از واگذاری سرمایه‌گذاری‌های غیربانکی و منطقی شدن سرمایه‌گذاری‌های بانکی.
🔺این موضوع، به کیفیت سرمایه نظارتی بانک کمک نموده و تاثیر آن را بر کفایت سرمایه، می‌توان باکیفیت قلمداد کرد.

ج) بهبود ناشی از سود ناشی از تسعیر اقلام پولی ارزی بانک‌ها.
🔺سود حاصل از تسعیر اقلام پولی ارزی در بانک‌ها در صورتی که از جریان نقد باکیفیت، پایدار و تکرارپذیر برخوردار باشد، سود باکیفیت بوده و مرهمی برای ناترازی بانک‌ها است ولی اگر شرایط فوق را نداشته و بی‌کیفیت باشد، عملاً موهومی بوده و کمکی به ناترازی بانک‌ها در راستای بهبود سرمایه نظارتی نخواهد کرد. تجربه چند سال اخیر، حاکی از افزایش نرخ تسعیر ارز برای گزارشگری مالی بانک‌ها و به تبع آن، تکرار سود یا کاهش زیان مرتبط با آن بوده‌ایم؛ چرا که ریسک دارایی‌های اعتباری کماکان به قوت خود باقی بوده و صرفاً از موزون بودن آن‌ها کاسته است.

د) آورده نقدی سهامداران
🔺 باکیفیت‌ترین دلیلی که در بهبود نسبت کفایت سرمایه بانک‌ها عنوان نمود، آورده نقدی سهامداران می‌باشد.
🔗تحلیل بازار

📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

چگونگی تسهیم بالنسبه بازپرداخت‌های مشتری
میثم حقیقی

▫️اخیراً یادداشتی رو از یکی از اساتید حقوق بانکی مطالعه می‌کردم که در خصوص چگونگی تسهیم بالنسبه بازپرداخت‌های مشتری در تسهیلات و تعهدات بانکی بود که در این یادداشت، به تقسیم بر سه کردن بازپرداخت مشتری در سه قسمت مساوی برای اصل، سود و جریمه وجه‌التزام اشاره شده است.

▫️موضوع پیش‌گفته متاسفانه صحیح نبوده و اجرای صحیح این موضوع در قالب مثال زیر، بیان می‌شود:
اصل: ۱۰۰
سود: ۲۰
جریمه: ۵
مانده بدهی: ۱۲۵

🖌️در گام اول می‌بایست سهم هر یک از اقلام مذکور از مانده بدهی محاسبه شود:
اصل: ۸۰٪
سود: ۱۶٪
جریمه: ۴٪

🖌️در گام دوم می‌بایست میزان پرداختی مشتری را در درصدهای پیش‌گفته ضرب و به همان میزان از بخش مربوطه کسر نمود (با فرض پرداختی ۵۰ واحد از سوی مشتری):
اصل: ۴۰
سود: ۸
جریمه: ۲

🔺 بنابراین، میزان پرداختی مشتری، به صورت سهم هر بخش از مانده بدهی، بین سهم‌های مربوطه تقسیم می‌شود، نه به صورت مساوی!!! لذا مانده بدهی به صورت زیر خواهد بود:
اصل: ۶۰
سود: ۱۲
جریمه: ۳
مانده بدهی: ۷۵

📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

ابلاغ دستورالعمل تأسیس، فعالیت، نحوه اداره و نظارت بر موسسات اعتباری تجاری، جامع، تخصصی و بانک‌های قرض‌الحسنه


▫️هیات عالی در سی و چهارمین نشست (فوق­العاده) مورخ 08‌‏/05‌‏/1404 خود، بااستناد به بند (الف) ماده (۹) «قانون برنامه پنجساله هفتم پیشرفت جمهوری اسلامی ایران»، دستورالعمل تأسیس، فعالیت، نحوه اداره و نظارت بر موسسات اعتباری تجاری، موسسات اعتباری جامع، موسسات اعتباری تخصصی و بانک‌های قرض‌الحسنه را تصویب و ابلاغ نمود و دستورالعمل تأسیس، فعالیت، نحوه اداره و نظارت بر موسسات توسعه‌ای را نیز منوط به جمع‌بندی کارگروهی متشکل از نمایندگان بانک مرکزی، وزارت امور اقتصادی و دارایی، سازمان برنامه و بودجه کشور و نماینده دادستان کل کشور نمود. 

۱- موسسات اعتباری تجاری:
https://cbi.ir/page/32880.aspx

۲- موسسات اعتباری جامع:
https://cbi.ir/page/32879.aspx

۳- موسسات اعتباری تخصصی:
https://cbi.ir/page/32878.aspx

۴- بانک‌های قرض‌الحسنه
https://cbi.ir/simplelist/32875.aspx

⚠️برای دریافت فایل‌ها، لطفاً فیلترشکن خود را خاموش نمایید.

📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

عدم‌تسری محدودیت بدهی هیات مدیره به شرکت و بدهی شرکت به "هیات مدیره بدون حق امضا"

▫️دیوان عدالت اداری به موجب دادنامه شماره 140431390001086987 به تاریخ 1404/05/07، تبصره ذیل ماده ۳ دستورالعمل اعتبار اسنادی داخلی -ریالی (بخشنامه شماره ۰۳/۱۷۶۸۱ تاریخ ۱۴۰۳/۰۱/۳۰ بانک مرکزی) مبنی بر اینکه وضعیت بدهی غیرجاری و چک‌های برگشتی اشخاص حقوقی موجب محدودیت برای کلیه اعضای هیات مدیره و نماینده حقیقی شخص حقوقی جهت گشایش اعتبار اسنادی داخلی می‌شد، را با استدلال مشروح در تصویر پیوست، ابطال نمود.

🔺آنچه اهمیت پیدا می‌کند این است که مشابه این تبصره، در مفاد دستورالعمل‌های دیگر بانک مرکزی از جمله دستورالعمل مرابحه (تبصره ذیل ماده ۶)، سندیکایی (تبصره ذیل ماده ۵)، حساب جاری (تبصره ذیل ماده ۱۹) و… وجود دارد و رای پیش‌گفته می‌تواند این موارد را نیز تحت‌الشعاع قرار دهد. از سوی دیگر، بر آیین‌نامه تسهیلات و تعهدات کلان در راستای مدیریت ریسک اعتباری گروه‌های ذینفع واحد نیز بی‌تاثیر نخواهد بود.

🔺باید دید تصمیم بانک مرکزی در این خصوص چه خواهد بود.

📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

امکان وثیقه‌گذاری سپرده‌های ارزی اشخاص برای تسهیلات واحدهای تولیدی

بانک مرکزی پس از ممنوع نمودن أخذ هرگونه سپرده به عنوان وثیقه نقدی به هر عنوان قبل و یا بعد از اعطای تسهیلات و تأکید بر ممنوعیت بلوکه نمودن بخشی از تسهیلات اعطایی به مشتریان در قالب انواع سپرده‌ها (بخشنامه شماره 375517‌‌‌‌‌‌‌‌‏/00 مورخ 23‌‌‌‌‌‌‌‌‏/12‌‌‌‌‌‌‌‌‏/1400)، در راستای مفاد بند (ج) ماده (29) «قانون تأمین مالی تولید و زیرساخت‌ها» مبنی بر اینکه «مؤسسات اعتباری می‌توانند ضمن پرداخت سود به سپرده‌های ارزی اشخاص از آن به عنوان وثیقه تسهیلات اعطائی جهت تأمین سرمایه ثابت و در گردش واحدهای تولیدی استفاده نمایند. در صورت درخواست سپرده گذار، متناسب با بازپرداخت تسهیلات، وثیقه‌های ارزی سرمایه گذار نیز مسترد می‌گردد. در زمان تسویه اصل و سود سپرده، مؤسسات اعتباری عامل نمی‌توانند سپرده گذار را ملزم به دریافت معادل ریالی اصل و سود سپرده نمایند یا به جای ارز دریافت شده، سپرده گذار را مکلف به دریافت ارزهای دیگر نمایند.» طی بخشنامه شماره 04/118667 تاریخ 1404/05/21، سپرده‌های ارزی را از مفاد بخشنامه فوق‌الذکر مستثنی نمود.

🔺بنابراین، مؤسسات اعتباری ضمن پرداخت سود به سپرده‌های ارزی اشخاص و رعایت شرایط مذکور در بند قانونی فوق‌الذکر، می‌توانند از آن به عنوان وثیقه تسهیلات اعطائی جهت تأمین سرمایه ثابت و در گردش واحدهای تولیدی استفاده نمایند.


📌برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید.
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67